RMD означает необходимое минимальное распределение. Служба внутренних доходов требует, чтобы люди начали получать выплаты из своих IRA с отсрочкой уплаты налогов в год, когда им исполняется 70 1/2 лет. Однако, если вы наследуете IRA, временные рамки для получения необходимых минимальных выплат основаны на том, когда умершему исполнилось бы 70 1/2, а не когда вам исполнилось бы 70 1/2. Например, если вы унаследовали IRA от кого-то, кто умер в возрасте 68 1/2 лет, даже если вам всего 30 лет, вам придется начать принимать RMD через 2 года, потому что именно тогда этот человек должен был начать получать выплаты. .
Используйте таблицу ожидаемой продолжительности жизни, чтобы найти ожидаемый период распределения вашего бенефициара IRA, если умершему было не менее 70 1/2 лет. (Если умершему не было 70 1/2, вы не обязаны принимать RMD.) Найдите в таблице свой возраст под заголовком «Возраст» и найдите соответствующее значение в разделе «Ожидаемая продолжительность жизни». Например, если вам 45 лет, ожидаемая продолжительность жизни составит 38,8 лет.
Свяжитесь с вашим финансовым учреждением, чтобы узнать стоимость вашего бенефициара IRA по состоянию на 31 декабря предыдущего года. Вы также можете иметь эту информацию в своих финансовых отчетах.
Разделите значение вашего бенефициара IRA на конец предыдущего года на ожидаемую продолжительность жизни, чтобы рассчитать RMD. Например, если ваш пенсионный счет IRA стоит 80 000 долларов США, а ожидаемая продолжительность жизни составляет 38,8 года, разделите 80 000 долларов США на 38,8, чтобы узнать, что ваш RMD составляет 2 061,86 долларов США.
Если вы унаследовали IRA от своего супруга, у вас есть возможность перевести деньги в свой IRA и не рассматривать его как получателя IRA.
Если вы не возьмете свой RMD, на любую неснятую сумму будет наложен 50-процентный штраф.
Таблица ожидаемой продолжительности жизни IRS
Калькулятор