План 457 (b) - это пенсионный план с льготным налогообложением, доступный только правительствам штата и местным органам власти, а также соответствующим учреждениям, освобожденным от налогов. Как и в случае с планом 401 (k), вы можете получить налоговый вычет на деньги, которые вы вносите в план 457 (b), и ваши доходы будут расти без учета налогов. Снятие средств с плана 457 (b) строго регулируется, поэтому вы не сможете получить доступ к деньгам, когда захотите. Вы также можете столкнуться с налогами на свои распределения.
В отличие от других типов пенсионных планов, таких как IRA, вы не можете получить распределение из плана 457 (b), когда захотите, даже если вы готовы заплатить штраф. IRS ограничивает распределение 457 (b) следующими запускающими событиями:отделение службы от работодателя; инвалидность; смерть; финансовые трудности; достигнув возраста 59 1/2 лет; прекращение действия плана; или квалифицированное постановление о семейных отношениях, которое является
Для большинства участников эти ограничения означают, что вы должны выйти на пенсию или достичь возраста 59 1/2 лет, прежде чем вы сможете вывести деньги из своего плана 457 (b).
Если вы подходите для распределения 457 (b), вам нужно будет связаться с администратором плана и заполнить соответствующие документы, чтобы обналичить ваш план. После предоставления личной информации, такой как номер социального страхования, имя и адрес, вам нужно будет указать, почему вы имеете право на распространение. Затем вы выберете способ получения денег, например чеком или банковским переводом. Если вы хотите, чтобы с вашего распределения удерживались налоги, вы должны указать это в своей форме отказа.
Все ваши взносы и доходы по плану 457 (b) не подлежат налогообложению. Когда вы обналичиваете свой 457 (b), вы должны платить обычный подоходный налог со всего, что вы снимаете. Если у вас большой баланс 457 (b), изъятие всех ваших денег сразу может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории, поэтому рассмотрите возможность снятия средств в рассрочку, чтобы снизить налоговое бремя.
В некоторых пенсионных планах вам может быть положен 10-процентный штраф, если вы снимете деньги до того, как вам исполнится 59 1/2. Однако, если вы соответствуете критериям распределения 457 (b) до того, как достигнете возраста 59 1/2 лет, это наказание не будет применяться. Вы по-прежнему должны будете платить подоходный налог при выходе из программы, если вы не перенесете свое распределение в другой план, например IRA или 457 нового работодателя.
Главное преимущество обналичивания 457 (b) заключается в том, что вы можете потратить свои деньги. Если вы на пенсии, вы можете начать пользоваться плодами своего труда после многих лет накопления и использования льгот по отсрочке налогов. Если вы снимаете деньги на случай чрезвычайной ситуации, вы можете покрыть свои неотложные нужды вместо того, чтобы использовать кредитные карты или другие источники с высокой процентной ставкой.
Обратной стороной обналичивания вашего 457 (b) является то, что вы больше не получаете отсроченного от налогов роста. Если вы совершите набег на свою учетную запись до выхода на пенсию, вы исчерпаете свое пенсионное яйцо, и его может не хватить, когда оно вам понадобится после того, как вы перестанете работать. В результате вам, возможно, придется больше откладывать или работать дольше, чтобы достичь пенсионных целей.
Эрик Картер из Forbes.com отмечает, что альтернативные издержки снятия денег с пенсионного счета - серьезный недостаток, который обычно перевешивает любую выгоду. Если вы столкнулись с серьезными трудностями, Картер заявляет, что ссуда из вашего пенсионного плана может быть лучшим вариантом, поскольку вы выплачиваете проценты сами себе.