Налоговая служба налагает штрафные санкции за досрочное снятие средств с планов, спонсируемых работодателем, но разрешает вам брать безналоговые ссуды от Roth 401 (k) в определенных пределах. Однако, в конечном итоге, решать, разрешать ли ссуду или нет, зависит от вашего плана. Если ваш работодатель отказывает вам в ссуде, вы не можете брать ссуды на своем Roth 401 (k).
IRS устанавливает максимальную сумму, которую вы можете занять по плану Roth 401 (k), как минимум 50 000 долларов США или 50 процентов от баланса вашего счета. Однако эти лимиты суммируются с вашими традиционными ссудами 401 (k) у того же работодателя. Например, если у вас есть ссуда в размере 20 000 долларов по традиционному плану 401 (k), вы можете взять максимум 30 000 долларов по плану Roth 401 (k) в той же компании.
Как правило, ссуды Roth 401 (k) должны быть погашены в течение пяти лет, и выплаты должны быть практически равными. Например, вы не могли выплатить символическую сумму своей ссуды 401 (k) в течение первых трех лет, а затем произвести более крупные платежи в течение последних двух лет, чтобы уложиться в срок погашения. Однако IRS позволяет вам потратить больше времени на погашение ссуды, если она используется для покупки основного жилья. Если вам нужна ссуда 401 (k) для первоначального взноса за дом, на ее выплату может уйти больше пяти лет.
Получение ссуды по вашему плану Roth 401 (k) не влечет за собой негативных налоговых последствий, если вы выплачиваете ее в соответствии с договоренностью. Однако люди сталкиваются с налоговыми проблемами, если они не вернут их. Если вы увольняетесь с работы, даже если обстоятельства полностью не зависят от вас, весь остаток подлежит уплате вскоре после этого:обычно в течение двух месяцев. Если вы его не погасите, это условное распределение остатка ссуды, и часть ссуды, относящаяся к прибыли, затем становится налогооблагаемой и в большинстве случаев подлежит 10-процентному штрафу за досрочное снятие.
Вы будете платить проценты по кредиту из своего плана Roth 401 (k), пока он остается непогашенным, даже если вы занимаетесь по существу своими деньгами. Процентная ставка обычно немного выше, чем простая, и возвращается на ваш счет. Остающийся непогашенный остаток ссуды не инвестируется, поэтому вы упускаете какую-либо прибыль. Например, если у вас есть задолженность в размере 10 000 долларов и вы платите 4 процента годовых, но рынок увеличивается на 7 процентов, вы не зарабатываете столько, сколько получили бы, если бы оставили деньги на счете.