Медицинские сберегательные счета (HSA) являются ценным и очень выгодным с точки зрения налогообложения инструментом для покрытия медицинских расходов. Когда вы переходите на программу Medicare, право на которую большинство американцев получают в возрасте 65 лет, вы можете продолжать использовать свой HSA для покрытия соответствующих расходов, связанных со здоровьем, включая большинство страховых взносов и расходов Medicare. Однако существуют некоторые ограничения и правила, о которых следует знать. Например, вы не можете использовать средства HSA для оплаты страховых взносов Medigap. А поскольку вы должны прекратить вносить взносы в свой HSA, когда вам исполнится 65 лет, вы можете использовать только средства, уже находящиеся на счете, для оплаты страховых взносов Medicare. 

Рассмотрите возможность использования финансовый консультант , чтобы создать персональный пенсионный план, учитывающий ваше финансовое положение и цели. 

Понимание HSA и Medicare

HSA — это счет с льготным налогообложением, который позволяет лицам с планами медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP) экономить или использовать деньги до уплаты налогов на медицинские расходы. Взносы в HSA не облагаются налогом, средства растут без уплаты налогов, а снятие средств на квалифицированные медицинские расходы также не облагается налогом. Взносы HSA также не облагаются налогами FICA - преимуществом, которое не предлагается другими сберегательными планами с налоговыми льготами, такими как IRA и 401 (k) s.  

Вы можете потратить средства HSA без уплаты налогов на широкий спектр квалифицированных медицинских расходов. После регистрации в Medicare вы также сможете использовать свой HSA для оплаты страховых взносов Medicare. Однако так же, как существуют ограничения на медицинские расходы, которые вы можете оплатить с помощью HSA, существуют ограничения и на то, как вы можете использовать свой HSA для оплаты страховых взносов Medicare.

Medicare — это федеральная программа медицинского страхования для людей в возрасте 65 лет и старше, а также некоторых молодых людей с ограниченными возможностями. Medicare разделена на части:часть A покрывает больничные услуги, часть B — амбулаторное лечение, а часть D — лекарства, отпускаемые по рецепту. Большинству людей не нужно платить за покрытие части A, но людям обычно приходится платить за покрытие частей B и D. Например, в 2024 году минимальная страховая премия по части B составит 174,70 доллара США.

Как ваше HSA может возместить вам страховые взносы Medicare

Вы можете использовать свой HSA для возмещения страховых взносов Medicare, но участие в программе Medicare накладывает некоторые ограничения на то, как вы можете использовать свой HSA. После того как вы зарегистрируетесь в программе Medicare, вы больше не сможете вносить средства в свой HSA. Это правило применяется, даже если вы зачислены только на часть А, что обычно происходит автоматически в возрасте 65 лет. 

Важно прекратить делать взносы сразу после регистрации, чтобы избежать штрафов. Если вы продолжите вносить взносы в HSA после регистрации в Medicare, вам может грозить акцизный налог в размере 6 % на эти лишние взносы.

Хотя вы не можете продолжать вносить взносы в свой HSA, вы все равно можете снимать средства со своего HSA для оплаты определенных медицинских расходов, пока на счету есть деньги. Это включает в себя оплату страховых взносов Medicare. 

Вы можете договориться о том, что Medicare будет получать страховые взносы непосредственно из вашего HSA. Если вместо этого вы оплатили страховые взносы Medicare или другие квалифицированные медицинские расходы из своего кармана, вы можете позже снять деньги со своего HSA, чтобы возместить себе расходы, при условии, что вы сохраните квитанции. Это обеспечивает некоторую гибкость в управлении расходами на медицинское обслуживание во время выхода на пенсию.

Квалифицированные расходы на медицинскую помощь

Не все расходы Medicare имеют право на безналоговое снятие средств HSA. Вот разбивка того, какие части Medicare соответствуют критериям:

• Часть A. Больничное покрытие . Хотя большинство людей не платят страховые взносы за больничное страхование Части А, те, кто платят, могут использовать свой HSA для покрытия этих страховых взносов. Если вам приходится платить за Часть А из-за недостаточного трудового стажа, эти страховые взносы считаются квалифицированными медицинскими расходами для целей HSA.
• Часть B:Охват врачами и амбулаторными больными. Medicare Part B покрывает посещение врача, амбулаторное обслуживание и профилактический уход. Вы можете использовать свой HSA для оплаты страховых взносов Части B, и эти выплаты не будут облагаться налогом, пока средства используются для этой конкретной цели.
• Часть D:Покрытие по рецепту. Medicare Part D помогает покрыть стоимость рецептурных лекарств. Средства HSA можно использовать для оплаты страховых взносов Части D, что позволит вам продолжать пользоваться услугами HSA даже после регистрации в Medicare.

Часто задаваемые вопросы о HSA и Medicare

Могу ли я использовать свой HSA для оплаты страховых взносов Medicare?

Да, вы можете использовать свой HSA для оплаты страховых взносов Medicare Part B, Part D и Medicare Advantage (Часть C). Однако вы не можете использовать средства HSA для оплаты взносов дополнительного страхования Medigap.

Могу ли я внести свой вклад в HSA после регистрации в программе Medicare?

Нет, как только вы зарегистрируетесь в какой-либо части программы Medicare, вы больше не имеете права делать взносы в свой HSA. Продолжение внесения взносов после регистрации может привести к налоговым штрафам.

Могу ли я использовать свой HSA для оплаты других медицинских расходов после регистрации в программе Medicare?

Да, вы можете использовать свой HSA для оплаты других медицинских расходов, таких как доплаты, франшизы, лекарства, отпускаемые по рецепту, а также стоматологическая или офтальмологическая помощь, даже после регистрации в Medicare.

Могу ли я возместить себе страховые взносы Medicare, уплаченные в прошлом?

Да, если вы платили взносы Medicare из своего кармана, вы можете позже возместить себе расходы из HSA, если вы ведете учет своих платежей. Срок, когда вы должны вывести средства для возмещения, не ограничен.

Итог

Хотя вы не можете продолжать вносить взносы в свой HSA после регистрации в Medicare, вы все равно можете использовать свои средства HSA для покрытия определенных медицинских расходов, включая страховые взносы Medicare Part B, Part D и некоторые страховые взносы части A. Используя свой HSA для покрытия этих расходов, вы можете сократить свои собственные расходы на здравоохранение и максимизировать налоговые льготы для своего счета даже после выхода на пенсию.

Советы по планированию выхода на пенсию

• Финансовый консультант может работать с вами над созданием индивидуального пенсионного плана, который покроет расходы на жизнь, здравоохранение и другие расходы. Найти финансового консультанта не составит труда. Бесплатный инструмент SmartAsset подберет для вас до трех проверенных финансовых консультантов, которые обслуживают ваш регион, и вы можете провести бесплатный ознакомительный звонок с вашими консультантами, чтобы решить, какой из них, по вашему мнению, подходит вам. Если вы готовы найти консультанта, который поможет вам достичь ваших финансовых целей, начните прямо сейчас.
• Если вы хотите узнать, насколько со временем могут вырасти ваши пенсионные сбережения, пенсионный калькулятор SmartAsset поможет вам получить оценку.

Фото предоставлено:©iStock.com/Jacob Wackerhausen, ©iStock.com/nensuria, ©iStock.com/Boris Jovanovic