Прослушать эту статью
Бенджамин Франклин однажды написал:«В этом мире ни в чем нельзя быть уверенным, кроме смерти и налогов». Старый Бен, должно быть, когда-то был душой вечеринки! С другой стороны, он был прав — нам всем нужно строить планы на смерть и налоги. Страхование жизни является отличной защитой в случае первого, но как насчет второго? Облагается ли налогом выплата по страхованию жизни?
Если вас интересуют планы налогового инспектора в отношении вашей политики (вы делаете у вас есть полис страхования жизни, чтобы обеспечить вашу семью, если с вами что-то случится, верно?), мы собираемся обсудить все сценарии для этой ключевой защиты и несколько случаев, когда в игру вступают налоги.
Хорошая новость заключается в том, что доходы от страхования жизни почти никогда не облагаются налогом, так что, возможно, мы нашли исключение из правила Бена! Как правило, если вы являетесь бенефициаром полиса страхования жизни, вы, вероятно, не будете платить какие-либо налоги на пособие по смерти. Но бывают случаи, когда налоги ползут незаметно. Ниже мы подробно объясним каждый сценарий — как для налогооблагаемых, так и для не облагаемых налогом случаев.
Прежде чем мы объясним налоговые события, которые иногда влияют на поступления по страхованию жизни, давайте разберемся с различными типами налогов, которые вступают в игру.
Как мы уже говорили, большую часть времени страхование жизни не облагается налогом. Итак, прежде чем рассматривать редкие исключения, давайте поговорим обо всех случаях, когда ваши выплаты безопасны, а вы нет. должны беспокоиться о налогообложении доходов по страхованию жизни.
В трудные времена каждая хорошая новость помогает. Когда ваш супруг или другой назначенный бенефициар получает свою выплату (называемую пособием по случаю смерти ) для вашей страховки жизни, независимо от того, насколько она велика, они не будут платить подоходный налог. Вау! По крайней мере, одной проблемой меньше.
Что теперь делать, если вы как-то забыли указать выгодоприобретателя в полисе страхования жизни? В этом случае пособие по смерти считается частью вашего имущества. Так это облагается налогом? В большинстве случаев нет. Если в результате выплаты общая стоимость имущества не превысит определенного предела (11,7 млн долларов в 2021 году или 12,06 млн долларов в 2022 году), налоги на недвижимость не будут уплачиваться 4 .
Если у вас есть страхование жизни с денежной стоимостью (в отличие от срочного страхования жизни, тип которого мы рекомендуем), у вас есть счет с добавленной денежной стоимостью, связанный с вашим полисом. Когда страхователь умирает, вся денежная стоимость возвращается страховой компании. . (Понимаете, почему мы не рекомендуем этот тип полиса?) Очевидно, что никто не платит налоги, если ему не платят.
В некоторых очень В редких случаях страховая компания согласится продать полис, по которому выплачивается несколько денежная стоимость бенефициарам после вашей смерти. Если это ваша ситуация, хорошие новости! Бенефициары по-прежнему не будут платить подоходный налог, за исключением случаев, когда сумма, которую они получают, превышает общую сумму. вы платили за полис на протяжении многих лет, что весьма сомнительно.
Скажем, у вас есть политика денежной стоимости. Пока вы еще живы, вы можете частично снимать денежные средства со своего счета, и эта сумма не облагается налогом. Теперь, если вы не вернете его до своей смерти, эта сумма будет вычтена из пособия в связи со смертью до того, как ваши бенефициары получат ни цента. В некотором смысле, вы рушите свои собственные лучшие планы. Это похоже на каннибализацию вашей страховки жизни, когда вы съедаете то, что вы установили для своей семьи. Опять же, эта политика — просто плохие новости в целом. Но, по крайней мере, при частичном снятии налогов не нужно платить.
Некоторые страховые компании называются «взаимными» страховыми компаниями, потому что страхователи владеют компанией «взаимно». (Чтобы вы знали, это уловка, сочетающая плохие инвестиции с худшей страховкой.) В любом случае. Долевые владельцы в этих установках получают ежегодные денежные дивиденды в зависимости от прибыли компании. Это еще один пример необлагаемой налогом выручки по страхованию жизни. Единственный способ, которым эти дивиденды станут облагаться налогом, — это если общая сумма выплат превысит сумму, которую вы заплатили в виде страховых взносов за один год.
Если вы читали пару последних разделов, вы, вероятно, понимаете, насколько велика доля плагиата (также известного как постоянная ) полисы страхования жизни. В этом случае было бы разумно сдать или «сдать» этот ужасный полис в пользу менее дорогого полиса срочного страхования жизни. Что произойдет с деньгами на вашем счете денежной стоимости? И, что более важно, будет ли это облагаться налогом?
В этой ситуации вам будет выплачена единовременная сумма от страховой компании, но вы не будете платить налоги — если только выплата не будет больше, чем вы уже заплатили. Это почти никогда не происходит, как и налоги. . Ура!
Если вы упираетесь в стену из-за того, что у вас хроническое или неизлечимое заболевание, вам понадобится вся возможная помощь. И в таких случаях у вас может быть возможность «ускорить» выплату пособий по смерти. По сути, вы будете считаться своим собственным бенефициаром, и вы получите часть или все свое пособие по смерти досрочно. Такой подход может оказаться находкой при определенных обстоятельствах. Но вы хотите сделать это только в том случае, если вы застраховали себя за счет сбережений и инвестиций и вы уверены, что о ваших близких позаботятся, когда вас не станет.
Чтобы получить ускоренное пособие в связи со смертью, многие компании требуют, чтобы вы предоставили им документы о неизлечимой болезни и предполагаемой продолжительности жизни менее двух лет. В любом случае вы становитесь бенефициаром своего собственного полиса страхования жизни, и обычно ваши доходы здесь не облагаются налогом.
Как видите, в большинстве случаев выплаты по страхованию жизни не облагаются налогом. Но однажды в голубую луну вы увидите, как вступят в силу налоги. Вот несколько таких случаев.
На самом деле в полисе страхования жизни есть только три роли:владелец полиса, застрахованное лицо и выгодоприобретатель. Обычно первые две роли выполняет один и тот же человек, например, когда владельцем является застрахованное лицо. В этих распространенных случаях налог не взимается!
Но с партиями из трех человек врывается налоговый инспектор. Например, скажем, Уолт (владелец) покупает полис страхования жизни для своего сына Джонни (застрахованного). Но затем Уолт называет свою невестку Джолин бенефициаром. Это любящий жест, но для Джолин это может быть неразумным налоговым ходом. Почему бы и нет? Потому что в этом случае пособие по смерти составляет налогооблагаемый доход для нее.
Если ваш супруг или дети указаны в качестве бенефициаров вашего страхования жизни, пособие в связи со смертью не считается частью вашего имущества. Но если она выплачивается пропущенному человеку (см. выше) или не указано, оно будет включено в стоимость вашего имущества. Если эта цифра превысит $11,7 млн (на 2021 год), с поместья придется платить налоги. Не забудьте свериться с законами своего штата, потому что в некоторых из них есть собственный налог на наследство.
Если вы решите продать полис постоянного страхования жизни и заменить его срочным страхованием жизни, вы окажете себе большую услугу. Но имейте в виду:агент или брокер, продающий его от вашего имени, возьмет долю от суммы, которую вы получите. И не ждите, что вам вернут сумму, которую вы покрываете, когда умрете (пособие в связи со смертью). Вы получите обратно меньше, и если сумма, которую вы делаете Если вы получите суммы больше, чем все премии, которые вы заплатили за эти годы, новости станут еще хуже — вы будете платить подоходный налог! Ой! Почему слова Бена о смерти и налогах продолжают звучать как пророчество? (Потому что так оно и есть.)
После покупки пожизненного полиса на замену, получения выплаты со счета денежной суммы, а затем затем отказываясь от своей постоянной жизни, вы можете платить налоги. Облом! Если сумма, которую вы получаете, больше чем то, что вы заплатили в виде сборов и страховых взносов в течение срока действия полиса (большой шанс!), вам нужно будет указать эту сумму как дополнительный доход. Но не унывайте — такое почти никогда не бывает.
Примечание. Порядок здесь важен. Вы никогда хотят быть даже момент без страхового покрытия жизни. Не беспокойтесь, если в течение нескольких дней у вас будет двойное покрытие как целых , так и срочное страхование. Убедитесь, что термин действителен до отдать всю свою жизнь и получить денежную сумму.
Некоторые люди с большим имуществом могут рассмотреть возможность указания бенефициара в своем полисе страхования жизни в качестве безотзывного траста. Таким образом, выплата по страхованию жизни не будет считаться частью имущества застрахованного, что снижает стоимость имущества и возможность уплаты налогов на имущество.
Сам траст имеет свой собственный идентификационный номер налогоплательщика и будет получать пособие в случае смерти застрахованного лица. После этого доверительный управляющий траста распределяет средства между бенефициарами, указанными в доверительном управлении. Даже пропустить человека не будут платить подоходный налог с полученных трастовых активов.
Вот два способа взглянуть на трасты и налоги:
Если вы можете настроить траст таким образом, чтобы все точки над i были перечеркнуты, все в порядке. Ваши наследники смогут использовать его для уплаты любых налогов на наследство с других ваших активов. Но на самом деле это непрактично, за исключением поместий стоимостью более 11,7 миллионов долларов (по состоянию на 2021 год), и это должно быть установлено профессионалом в области наследственного права, который занимается этим все время.
Получите БЕСПЛАТНЫЙ индивидуальный план за ваши деньги.
Дядя Сэм считает ваши ежемесячные страховые взносы личными расходами, поэтому их нельзя вычесть при расчете налогооблагаемого дохода. И они также не могут быть оплачены с вашего сберегательного счета здоровья (HSA). Хорошая попытка!
Посмотрим правде в глаза:Бен был прав насчет двух вещей, которые почти всегда сопровождают нас в этом мире. Какой бы ни была ваша конкретная налоговая ситуация, вы захотите поговорить с кем-нибудь, кто занимается этим каждый день. Мы проверили некоторых из лучших налоговых специалистов в стране и даже можем порекомендовать местного поблизости. Сделайте себе одолжение и обратитесь к компетентному налоговому специалисту.
А как же страхование жизни? Есть множество вариантов. Мы говорили о множестве из них здесь, но когда вы будете готовы отказаться от своего постоянного страхового полиса и получить срочный полис, обратитесь за помощью к профессионалу. Обязательно свяжитесь с компанией, которой Дейв Рэмси доверяет и которую рекомендует, — Zander Insurance.