Сокращение «налогового разрыва» лежит в основе цифровой стратегии HMRC. «Налоговый разрыв» — это разница между суммой налога, которая должна быть уплачена, и суммой, фактически уплаченной.

Согласно официальному статистическому отчету HMRC за июнь 2018 года, «налоговый дефицит» составляет около 55 млрд фунтов стерлингов, что составляет 5,7% от общего объема налоговых поступлений, что эквивалентно половине годового оборонного бюджета. Приблизительно 10% этой суммы теряется в результате уклонения от уплаты налогов.

Хотя HMRC заявляет, что любой налогоплательщик может стать объектом расследования, реальность такова, что они основаны либо на компьютерной выборке с учетом риска, либо на информации, полученной из источников.

Сложные компьютерные системы

HMRC располагает одной из самых сложных компьютерных систем в мире, а ее команда аналитиков получила награду за лучший проект по работе с большими данными на церемонии вручения наград UK IT Industry Awards 2017 за проект Connect.

Connect просматривает данные с помощью математической техники, известной как «анализ социальных сетей», которая просматривает разрозненную, ранее не связанную информацию, чтобы обнаружить невидимые сети взаимоотношений.

Другие используемые цифровые технологии включают программное обеспечение для веб-просмотра, а также инструменты поиска в социальных сетях.

Тем не менее, в мире расследований HMRC все еще есть место для хороших, старомодных следственных навыков — нередко следователи под прикрытием обедают в ресторане, подозреваемом в сокрытии операций с наличными на небольшие суммы.

Операторы-мошенники

Большинство объявлений о сдаче в аренду на время отпуска или на короткий срок, а также об аренде парковочных мест неизменно рекламируются в Интернете.

Схемы лицензирования арендодателей появляются по всей стране, поскольку местные власти пытаются расправиться с мошенническими операторами.

HMRC использует эти базы данных совета и будет приветствовать лицензирование для всех арендодателей, чтобы сделать их поиск арендодателей, которые не декларируют это, намного проще.

Предупреждения по-прежнему являются жизненно важным источником информации и, как правило, приносят наибольшую отдачу.

Горячая линия по вопросам налогового мошенничества

У HMRC есть горячая линия, позволяющая общественности сообщать об уклонении от уплаты налогов и мошенничестве, на которую в 2017–2018 годах было сделано 40 695 звонков.

В качестве стимула к разоблачению HMRC предлагает вознаграждение тем, кто предоставит информацию о подозрениях в уклонении от уплаты налогов и подтвердит, что в прошлом году было выплачено 343 500 фунтов стерлингов. Кроме того, каждые три месяца HMRC публикует список налогоплательщиков, уклоняющихся от уплаты налогов на сумму более 25 000 фунтов стерлингов.

Имея гораздо больше доступной информации, чем когда-либо прежде, HMRC может нацеливать расследования на более эффективной и рентабельной основе. Но департамент не успокаивается — он намерен расширить свои полномочия по сбору данных.

В ходе недавней консультации по вопросу о полномочиях HMRC в области информации для гражданского населения было предложено предоставить HMRC возможность запрашивать информацию у третьих лиц без согласия налогоплательщика или налогового трибунала и без права на апелляцию.

Предлагаемое изменение, по сути, направлено на то, чтобы привести полномочия HMRC в соответствие с полномочиями налоговых органов в остальных странах группы G20, и хотя число налогоплательщиков, затронутых этими предложениями, будет относительно небольшим, тот факт, что с налогоплательщиками не будут проводиться консультации, вызывает беспокойство. точка.