Когда дело доходит до больших расходов на пенсии, есть забавные вещи:членство в гольф-клубе, отпуск по списку желаний и балование внуков. Но для многих пенсионеров планировать самую большую статью расходов менее интересно:расходы на здравоохранение.
Среднестатистической паре пенсионеров, обоим в возрасте 65 лет, может потребоваться около 345 000 долларов США после уплаты налогов, чтобы покрыть расходы на здравоохранение после выхода на пенсию.1 Поскольку люди живут дольше, понятно, что их беспокоит рост стоимости медицинского обслуживания. Заблаговременное планирование таких расходов может помочь защитить вашу финансовую безопасность на протяжении ваших золотых лет.
Для многих это предварительное планирование включает использование медицинского сберегательного счета (HSA), часто неправильно понимаемого средства сбережений, предлагаемого в некоторых планах медицинского страхования, спонсируемых работодателем.
HSA могут быть эффективным способом сбережений, но они также могут сбивать с толку, и даже вкладчики, использующие HSA, могут не получить всех своих потенциальных выгод. Вот что вам нужно знать:
HSA предлагают тройное налоговое преимущество:
Согласно правилам IRS, вы можете открыть HSA и внести свой вклад в него только в том случае, если вы являетесь участником плана медицинского страхования с высокой франшизой. В этих планах, как правило, относительно низкие страховые взносы и более высокие личные расходы, которые призваны компенсировать средства, сэкономленные в вашем HSA.
Если вы уже исчерпали свои взносы по программе 401(k), ваш HSA может послужить вам еще одним местом накопления на пенсию.
Хотя счета HSA обычно используются, чтобы помочь людям управлять стоимостью высоких франшиз по медицинскому страхованию, они также предоставляют возможность долгосрочной экономии на медицинском обслуживании.
В отличие от денег на счете гибких расходов (FSA), средства HSA остаются на вашем счете из года в год, если вы их не тратите, даже если вы уходите с работы или меняете план медицинского страхования. Это означает, что любой инвестиционный доход в вашем HSA может расти в течение десятилетий, фактически создавая дополнительный налоговый льготный фонд для пенсионного фонда — в дополнение к вашему 401 (k) и любым IRA — который вы можете выделить на расходы на здравоохранение в более позднем возрасте.
Если вы перейдете с плана медицинского страхования с высокой франшизой на план медицинского страхования другого типа, вы не сможете вносить дальнейшие взносы в HSA до тех пор, пока вы снова не будете застрахованы планом медицинского страхования с высокой франшизой. Однако вы все равно можете использовать его для оплаты определенных расходов.
В 2025 налоговом году вы можете внести до 4300 долларов США на счет HSA индивидуально — до 8550 долларов США для семей. В 2026 году эта цифра вырастет до 4400 долларов для отдельных лиц и 8750 долларов для семей. Если вам 55 лет и старше, вы можете откладывать дополнительно 1000 долларов США в год в виде «догоняющих взносов» в свой HSA.2 Крайний срок внесения взносов HSA за 2025 налоговый год — 15 апреля 2026 года.
Вы также можете получить некоторую помощь от своего работодателя в виде соответствующего взноса, аналогично 401(k)s.3
Хотя вам не разрешено вносить взносы в HSA после регистрации в Medicare, эти счета предлагают новые преимущества после выхода на пенсию. В дополнение к использованию вашего HSA для покрытия определенных медицинских расходов, после 65 лет вы можете использовать его для немедицинских расходов без штрафных санкций, хотя вам придется платить налоги при снятии средств.4,5 И, в отличие от планов 401(k) и традиционных IRA, HSA не требует минимальных выплат, поэтому вы можете хранить свои деньги в HSA до тех пор, пока не будете готовы их использовать.
Если рассматривать комплексный подход к накоплению пенсионных накоплений, то HSA может стать одним из средств, позволяющих сохранить ваши инвестиции и позволить им расти с течением времени. Большинство провайдеров HSA позволяют владельцам счетов инвестировать свои активы после достижения определенного баланса. Так же, как в большинстве 401(k) у вас есть ограниченный набор вариантов инвестиций, ваш провайдер HSA обычно предлагает заранее определенный список инвестиций.
Если вас не устраивают инвестиционные варианты или сборы HSA, предлагаемые при работе, или если ваш работодатель не предлагает HSA, вы можете присмотреться и вложить деньги во внешний план HSA. Однако имейте в виду, что использование другой учетной записи HSA означает, что ваш работодатель не будет автоматически депонировать деньги, не облагаемые налогом, от вашего имени или платить какие-либо административные сборы за ведение учетной записи, а ваш взнос будет облагаться налогом на социальное обеспечение и медицинскую помощь. Вам придется финансировать HSA из средств после уплаты налогов в течение года, а затем сверить их в своей налоговой декларации в конце года.
Конечно, ваш HSA — это всего лишь часть более широкой картины вашей финансовой жизни. Решения о том, вкладывать ли деньги в HSA, сколько откладывать и когда использовать эти деньги, должны вписываться в эту более широкую картину.
Сноски к статье
1 Fidelity, Как спланировать рост расходов на здравоохранение, https://www.fidelity.com/viewpoints/personal-finance/plan-for-rising-health-care-costs
2 Fidelity, лимиты взносов HAS и правила приемлемости на 2025 и 2026 годы, https://www.fidelity.com/learning-center/smart-money/hsa-contribution-limits
3 HealthEquity, Новые результаты исследования показывают, что работодатели, вносящие вклад в HSA, отмечают двузначный рост участия сотрудников, 26 сентября 2024 г., https://ir.healthequity.com/news-releases/news-release-details/new-research-findings-reveal-employers-who-contribute-hsas-see
4 Центр медицинских услуг и услуг Medicaid, Рынок медицинского страхования, https://www.cms.gov/marketplace/outreach-and-education/health-savings-account.pdf
5. Если вы используете его для неквалифицированных расходов до достижения 65 лет, вам придется заплатить налоги и штраф в размере 20 %.
CRC# 4877608 10/2025