Большинство людей никогда не слышали о SIMPLE IRA, и им интересно узнать, чем она отличается от формы 401(k).
ПРОСТОЙ IRA расшифровывается как План сбережений и инвестиций для сотрудников. .
Одно из ключевых отличий того, почему ваш работодатель может предложить SIMPLE IRA по сравнению с 401(k), заключается в том, что SIMPLE IRA ориентирована на работодателей со штатом сотрудников менее 100 человек.
Кроме того, административные расходы на SIMPLE IRA для вашего работодателя значительно меньше, чем расходы на 401(k).
Это распространенные причины, по которым работодатель может предложить ПРОСТОЙ IRA вместо 401(k).
По большинству правил 401(k) вы должны проработать на работодателя определенное количество лет, чтобы получить права. Это означает, что если вы уйдете от этого работодателя, вы сможете забрать с собой соответствующий взнос этого работодателя. Но с 401(k) у вас есть от трех до пяти лет, прежде чем вы выполните график 401(k) наделения правами. , что отличается от SIMPLE IRA.
Благодаря SIMPLE IRA вы на 100 % защищены всякий раз, когда работодатель вносит средства на ваш счет.
Это определенно огромная разница по сравнению с 401(k). И вы, и любые сотрудники, которых вы нанимаете, получаете право на немедленное наделение не только вашими собственными взносами в план, но и соответствующими взносами со стороны работодателя.
Каждый год работодатель обязан делать взнос на ваш счет SIMPLE IRA, будь то в форме совпадения или так называемого невыборного взноса. Соответствующий взнос гласит, что работодатель должен соответствовать, по крайней мере, тому, что соответствуете вы. Таким образом, если вы соответствуете 3%, работодатель также должен соответствовать 3%. Обратите внимание, что 3 % – это максимум, который работодатель должен указать. , что может значительно отличаться от 401(k).
Таким образом, если вы соответствуете 3%, работодатель также должен соответствовать 3%. Обратите внимание, что 3 % – это максимум, который работодатель должен указать. , который может значительно отличаться от 401(k).
У работодателя есть возможность уменьшить соответствующую сумму до 1% в течение двух из пяти лет. Это означает, что если работодатель сделает это, он должен будет уплатить полные 3% в течение оставшихся трех из этих пяти лет. Расчет может быть немного сложным, но знайте, что ваш работодатель соответствует, несмотря ни на что.
Если работодатель решит не совпадать, он может сделать «неизбранный взнос». Это означает, что они будут вносить 2% от вашей зарплаты. Даже если вы вносите 3% от своей зарплаты, они будут платить только 2%.
С большинством 401 (k) вы ограничены инвестиционными возможностями, которые предоставляет вам ваш работодатель. Это значительно отличается по сравнению с SIMPLE IRA. Будучи самозанятым пенсионным планом, SIMPLE IRA дает вам право решать, во что именно вы хотите инвестировать свои деньги. Если вы хотите купить отдельные акции, взаимные фонды, ETF или компакт-диски, вам разрешено. Это та же функция, которую предлагает SEP IRA.
Фактор контроля над инвестициями проявляется двумя способами:
Вам разрешено вносить до 13 500 долларов США в 2020 и 2021 годах по сравнению с 13 000 долларов США в 2019 году в год в рамках SIMPLE IRA. Если вам больше 50 лет, вам разрешается внести догоняющий взнос, который остается на уровне 3000 долларов. Обратите внимание, что 13 500 долларов США (или 16 500 долларов США) намного меньше суммы, которую вы имеете право внести в форму 401(k).
И это не так много, как (до) 58 000 долларов США, которые вы могли бы внести либо в SEP IRA, либо в Solo 401(k).
Но предел вклада SIMPLE IRA более чем в два раза превышает предел вклада для традиционного или Roth IRA. А лимит пожертвований для людей в возрасте 50 лет и старше почти в 2,5 раза выше, чем лимит в 7000 долларов США для традиционных пенсионных счетов и пенсионных счетов Roth.
Функция 100% SIMPLE IRA означает, что работник может вносить в план практически весь свой доход, вплоть до максимального вклада. Это означает, что если сотрудник зарабатывает 30 000 долларов, он может внести в план первые 13 500 долларов своего дохода (или 16 500 долларов, если ему 50 лет и старше). Процентного ограничения на взнос нет, только сумма в долларах.
Да, это правда, что вы можете внести больший вклад в другие планы, такие как SEP IRA или Solo 401(k). Но ваш бизнес должен иметь относительно высокий доход, чтобы достичь этих уровней, поскольку оба показателя основаны на процентах.
Но если ваш доход от самозанятости составляет менее 100 000 долларов США в год, простота SIMPLE IRA может оказаться лучшим выбором для вашего бизнеса.
Например, ПРОСТЫЕ IRA не требуют подачи специальных отчетов в IRS. Они также не подвергаются дискриминации и жесткому тестированию. Это скорее групповая ИРА, чем что-либо еще. А для малого бизнеса простота — несомненное преимущество.
Во многих документах 401(k) предусмотрены условия займа. которые позволяют работнику занимать под свои деньги, если это необходимо. С ПРОСТЫМИ IRA это не так. Имейте это в виду, если думаете, что это может быть последнее место, где можно снять деньги.
Причина, по которой это верно, заключается в том, что ПРОСТАЯ ИРА — это прежде всего ИРА. И точно так же, как вы не можете занимать деньги у традиционной IRA или IRA Roth, вы также не можете занимать деньги у ПРОСТОЙ IRA. Это наверное тоже не плохо. Самая важная функция любого пенсионного плана — дать вам возможность создать защищенный от налогов инвестиционный портфель для выхода на пенсию. Поскольку вы не сможете брать кредит под ПРОСТОЙ IRA, вы будете вынуждены сохранить план для его основной цели.
Это то, что следует обязательно отметить в рамках SIMPLE IRA. Большинство пенсионных планов — 401 (k) s, обычные IRA или Roth IRA и т. Д. — имеют 10% -ный штраф за досрочное снятие средств, если они моложе 59,5 лет. Но с SIMPLE IRA это еще один шаг вперед.
Если вы запустили SIMPLE IRA менее чем за два года и вы обналичили его, вместо обычного штрафа в размере 10 % к вам будет применен штраф в размере 25 %. в дополнение к обычному подоходному налогу.
Не забывайте об этом. Имейте в виду, что это не относится к простому выводу средств. Если вы пытаетесь перевести свой SIMPLE IRA на переносимый IRA, также будет применяться штраф в размере 25%. Не забудьте подождать два года, прежде чем переходить на обычную IRA или обналичивать ее.
Лимит взносов на 2020 и 2021 годы остается прежним и составляет 13 500 долларов США. Лимит догоняющего взноса также остается прежним и составляет 3000 долларов США. Это означает, что для тех, кому исполнится 50 лет в 2020 или 2021 году, и имеет доступ к Simple IRA, может пожертвовать в общей сложности 16 500 долларов США.
Настройка SIMPLE IRA лишь немного сложнее, чем настройка традиционной IRA или Roth IRA. Вы начинаете с выбора финансового учреждения (о котором мы расскажем ниже), а затем выполняете три шага:
Письменное соглашение может быть заполнено с использованием формы IRS 5304-SIMPLE или формы IRS 5305-SIMPLE. (5304 используется, если каждый участник выбирает свое собственное финансовое учреждение. 5305 используется, если вы указываете финансовое учреждение для всего плана).
Ни одна из форм не требуется для подачи в IRS , но вы должны хранить заполненную копию формы в файле со всеми соответствующими подписями. Вы также можете использовать проформу, предоставленную финансовым учреждением, которое вы будете использовать для проведения плана. Это позволит достичь той же цели.
Вам нужно будет предоставить ежегодное уведомление правомочным сотрудникам в начале избирательного периода (или предоставить каждому копию заполненной формы 5304 или 5305). Это уведомит каждого сотрудника о следующем:
План должен составляться каждым соответствующим сотрудником или для него, и все взносы в план должны быть включены в него. План должен быть установлен в период с 1 января по 1 октября года. К сожалению, в SIMPLE IRA не может быть предусмотрено положение Roth, как это было бы возможно в плане 401(k).
ПРОСТАЯ ИРА может быть открыта через большое количество потенциальных доверенных лиц. К ним могут относиться банки, инвестиционные брокерские фирмы, семьи взаимных фондов и брокеры с управляемыми инвестиционными счетами. Этот процесс прост и сравним с открытием традиционной IRA или Roth IRA.
По какой-то причине существует меньше инвестиционных брокерских фирм, которые принимают планы SIMPLE IRA, чем другие типы IRA, такие как традиционные планы Roth, пролонгации и даже планы SEP. Ниже приведены два инвестиционных брокера, которых мы рассмотрели (или используем) и рекомендуем в качестве доверенного лица для вашего плана.
Мы сделали полный обзор TD Ameritrade и рекомендуем его как хорошего доверенного лица для плана SIMPLE IRA. Как и многие другие крупные брокеры, они отменили комиссию за торговлю акциями, биржевыми фондами (ETF) и опционами. И у них есть сильные возможности IRA в целом. Это диверсифицированный брокер, предлагающий акции, опционы, взаимные фонды, ETF, фьючерсы, Forex, облигации и даже депозитные сертификаты.
У них не только отличное обслуживание клиентов, но и более 100 филиалов, расположенных по всей стране, на случай, если вы предпочитаете личный контакт. У них также есть инструмент «Калькулятор выхода на пенсию», который анализирует вашу личную информацию, цели, доход, активы и устойчивость к риску, а затем показывает, как достичь ваших целей, а также отслеживать ваш прогресс.
Они также предлагают более 100 ETF, которыми вы можете торговать бесплатно. В целом, TD Ameritrade – это отличная платформа для размещения ПРОСТОГО плана IRA или любого другого типа учетной записи IRA.
Мы также рассмотрели E*TRADE и оценили ее как лучшую инвестиционную платформу для активных трейдеров. Платформа предлагает бесплатные независимые исследования, потоковую передачу котировок в режиме реального времени, настраиваемые инструменты планирования — все, что вам нужно для самостоятельного инвестирования.
При цене 0 долларов за сделку они являются одними из лучших в отрасли по ценообразованию. Но они также предлагают более 2700 взаимных фондов без нагрузки и комиссии за транзакцию. А поскольку они предлагают практически любой другой тип инвестиционного или пенсионного плана, вы можете использовать E*TRADE для управления всеми своими счетами в одной брокерской компании.
E*TRADE хорошо известна своим обслуживанием клиентов, с которым можно связаться по телефону 24 часа в сутки. Они также предлагают столько или меньше помощи по учетной записи, как вам нужно. А если вам нужна полностью управляемая учетная запись, E*TRADE предлагает это через свое подразделение E*TRADE Capital Management. Это даже позволит вам разделить свой план SIMPLE IRA на самоуправляемую часть и часть, управляемую профессионалами.