Когда дело доходит до управления пенсионным доходом, налоги могут быть одним из самых значительных и упускаемых из виду расходов. Многие пенсионеры задаются вопросом, может ли конвертация их сбережений в Roth IRA помочь удовлетворить требуемые минимальные выплаты (RMD) и снизить налоговое бремя. Это умный вопрос, но он также часто вызывает путаницу. Хотя оба варианта связаны с выводом денег с ваших пенсионных счетов, IRS рассматривает конвертацию Roth и RMD совершенно по-разному.
Финансовый консультант может помочь вам оценить стратегии конверсии Roth и понять, как они могут повлиять на ваш пенсионный доход и налоги. Бесплатная связь с консультантом .
Требуемые минимальные выплаты (RMD) — это обязательные снятия средств, которые IRS требует с определенных пенсионных счетов с отсрочкой налогообложения. Как только вам исполнится 73 года, вы должны начать получать эти выплаты ежегодно со счетов, таких как традиционные IRA и 401(k).
IRS определяет сумму, которую вы должны снимать каждый год, исходя из баланса вашего счета и ожидаемой продолжительности жизни. Невыполнение RMD может привести к серьезным штрафам, которые в настоящее время составляют 25 % от суммы, которую вы должны были снять.
RMD гарантируют, что правительство в конечном итоге соберет налоги с денег, которые вы откладываете на пенсионных счетах до уплаты налогов. Поскольку эти счета растут с отсрочкой уплаты налогов, IRS не взимает подоходный налог до тех пор, пока вы не снимете средства. RMD не позволяют пенсионерам хранить деньги на этих счетах в течение неопределенного времени и вообще избегать налогообложения.
Обычно вы должны сдавать RMD до 31 декабря каждого года. Однако вы можете отложить первое обязательное распространение до 1 апреля следующего года. Имейте в виду, что отсрочка первого вывода средств означает, что вы получите два RMD в течение одного календарного года. Это потенциально может подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории.
Каждый тип учетной записи также имеет свои правила. Например, вы должны рассчитывать RMD отдельно для IRA, но при желании вы можете взять общую сумму из одного IRA. Между тем, 401(k) требует выплаты с каждого счета индивидуально.
Деньги, которые вы снимаете через RMD, представляют собой обычный доход в том году, когда вы их получаете. Это, в свою очередь, может увеличить ваш налогооблагаемый доход. Это может повлиять на ваши налоги на социальное обеспечение или страховые взносы по программе Medicare. Вместо этого некоторые пенсионеры предпочитают получать частичные выплаты в течение года, чтобы управлять денежными потоками и налоговыми последствиями. Другие сроки вывода средств зависят от рыночных условий.
Стратегическое планирование того, когда и как использовать RMD, может помочь минимизировать эти налоговые последствия.
Конвертация Roth включает перевод средств с традиционного IRA или другого счета с отсрочкой налогов на Roth IRA. При этом вы платите подоходный налог с конвертированной суммы в год перевода. Затем деньги растут без уплаты налогов с возможностью снятия средств во время выхода на пенсию.
Требуемые минимальные дистрибутивы работают по-другому. IRS требует обязательного снятия средств с определенных счетов, чтобы гарантировать, что вы платите налоги со сбережений до уплаты налогов. Если вы подпадаете под действие RMD, IRS требует, чтобы вы сдали полный RMD, прежде чем выполнять какое-либо преобразование Roth.
Вы не можете конвертировать саму сумму RMD; вы должны сначала снять его и заплатить налог. Только средства, оставшиеся на счету после RMD, будут удовлетворены и могут быть конвертированы.
В то время как RMD увеличивают налогооблагаемый доход без особой гибкости, преобразования Roth дают вам больше контроля. Они позволяют вам решать, когда платить налоги, что потенциально снижает будущие обязательства по RMD.
Конвертируя средства до начала RMD или в годы с низким доходом, пенсионеры могут создать источник необлагаемого налогом дохода, который не подлежит будущим требованиям к снятию средств.
Как только дистрибутив станет обязательным минимальным дистрибутивом, вы не сможете конвертировать его в Roth IRA. IRS прямо запрещает использовать средства RMD для конверсий Roth.
Это означает, что как только вы снимете свой RMD с традиционного IRA или другого квалифицированного счета, эти деньги станут облагаемым налогом доходом. Вы не можете повторно внести его в IRA Roth в рамках конвертации.
Если вы хотите конвертировать средства в Roth IRA в год, когда вам также необходимо получить RMD, вам необходимо сначала получить RMD. Только оставшийся баланс на счете после вывода средств подлежит конвертации. Например, предположим, что ваш RMD за год составляет 15 000 долларов США, и вы хотите конвертировать 30 000 долларов США в Roth IRA. Сначала вы должны получить RMD в размере 15 000 долларов США и заплатить с них налоги.
Хотя сами RMD не могут быть конвертированы, стратегическое планирование все же может снизить их долгосрочное налоговое воздействие. Например, вы можете конвертировать часть вашего традиционного IRA в IRA Roth до начала RMD. Обычно вы делаете это между выходом на пенсию и возрастом 73 года, чтобы сократить будущий баланс вашего счета и одновременно уменьшить размер будущих RMD.
При таком подходе налоги распределяются на несколько лет. Потенциально это поможет вам оставаться в более низкой налоговой категории, обеспечивая при этом большую гибкость после выхода на пенсию.
Оцените, как преобразование Roth или RMD может повлиять на ваш текущий налоговый счет, с помощью нашего калькулятора подоходного налога ниже.
Если вы не полагаетесь на свой RMD в покрытии расходов на жизнь, есть несколько разумных способов перенаправить эти деньги.
Хотя вы не можете вернуть их на счет с отсрочкой налогов, вы все равно можете использовать средства для увеличения благосостояния, снижения будущих налогов или поддержки долгосрочных финансовых целей. Главное — намеренно перемещать деньги, чтобы они продолжали работать на вас.
Использование средств RMD для погашения долга под высокие проценты или увеличения ваших чрезвычайных сбережений может обеспечить душевное спокойствие и финансовую гибкость. Сокращение обязательств или поддержание здоровой денежной подушки может укрепить вашу долгосрочную финансовую стабильность. Особенно это касается выхода на пенсию.
Вы можете использовать свой RMD для различных типов инвестиций. Это могут быть акции, облигации, взаимные фонды или ETF, и все это через обычный инвестиционный счет. Хотя вы по-прежнему будете платить налоги на дивиденды и прирост капитала, этот подход позволяет накапливать проценты, а не хранить свободные денежные средства. Со временем это поможет компенсировать налоги, которые вы платите за RMD.
Если ваш супруг не превышает лимит взносов и имеет доход, вы можете использовать свой RMD для финансирования его IRA. Это может быть традиционная IRA или Roth IRA, в зависимости от вашего права. Эта стратегия поможет вам сохранить больше денег на счете с льготным налогообложением и одновременно укрепить общий пенсионный план вашей семьи.
Если вам 70,5 лет или больше, вы можете направить до 111 000 долларов США в 2026 году из вашего IRA на соответствующую благотворительную организацию. Этот шаг засчитывается в ваш RMD, но не включается в ваш налогооблагаемый доход. Он предлагает мощный способ поддержать важные для вас дела и одновременно сократить ваши налоговые расходы.
RMD не должен быть бременем, а скорее возможностью укрепить ваше финансовое положение. Независимо от того, инвестируете ли вы деньги, раздаете их стратегически или пополняете свои резервы, продуманное реинвестирование RMD может помочь вам сохранить контроль над своим пенсионным доходом, одновременно согласовываясь с вашими долгосрочными пенсионными целями.
Конвертация Рота и необходимое минимальное распределение могут включать в себя вывод денег с ваших пенсионных счетов. Однако в соответствии с правилами IRS они служат совершенно разным целям. RMD — это обязательный, облагаемый налогом вывод средств по достижении определенного возраста, а конвертация Roth — это добровольный шаг, который позволяет вам создавать будущий необлагаемый налогом доход. Вы не можете использовать RMD для финансирования преобразования Roth, но вы можете заранее спланировать снижение налогового воздействия будущих RMD за счет тщательного выбора времени и упреждающих преобразований.
Лучшие варианты финансирования малого бизнеса для женщин-предпринимателей
Учитывая, что Уолл-стрит так сильно отличается от Мэйн-стрит, что насчет ваших инвестиций вам нужно знать сейч…
Новый инструмент IRS помогает защитить ваш возврат налогов и вашу личность
Что такое покрытие жилища? Класс
Как персонализировать изображение на кредитной карте