В следующий раз, когда вы проверите свой баланс 401 (k) или IRA, спросите себя:«Какая часть этих денег на самом деле моя?» Есть большая вероятность, что после выхода на пенсию значительная часть этих денег пойдет дяде Сэму. Это потому, что, когда вам исполняется 70,5 лет, IRS требует, чтобы вы брали необходимое минимальное распределение (RMD) из ваших квалифицированных пенсионных сбережений, таких как ваши традиционные IRA, 401 (k) и 403 (b). Вы должны будете получать это распределение каждый год, пока счет не будет исчерпан или пока вы не умрете.

Правильно, IRS требует снижения налогов на всю оставшуюся жизнь, жизнь вашего супруга и, возможно, жизнь ваших бенефициаров. Если вы не возьмете свои RMD, IRS отправит вам любовное письмо по почте, в котором сообщается, что вы должны заплатить большие штрафы. Я собираюсь поделиться с вами пятью самыми большими ошибками, которых следует избегать, когда дело касается ваших RMD, потому что даже самые простые ошибки могут стоить вам больших денег.

Ошибка №1:несвоевременное получение RMD

Штрафы за пропуск вашего RMD могут быть серьезными. Чтобы избежать потенциального штрафа в 50%, вы должны забрать свой первый RMD со своего IRA после того, как вам исполнится 70½. Единственное исключение для получения RMD - это если вы все еще работаете где-то с пенсионным планом, в котором вы активно участвуете. Тогда вам не нужно брать RMD для этого конкретного плана, например 401 (k) или 403 (b). . Тем не менее, вам все равно нужно будет получить RMD из вашего личного IRA.

Крайний срок для получения RMD - до 31 декабря. Однако у вас есть немного времени, чтобы взять свой самый первый RMD. Последняя дата, разрешенная для первого снятия средств, - 1 апреля года, следующего за календарным годом, в течение которого вам исполнилось 70,5 лет. Если вам исполнится 70 лет в период с 1 января по 30 июня 2018 года, то ваш первый RMD должен быть получен не позднее 1 апреля 2019 года. Второй RMD должен быть оплачен до 31 декабря 2019 года, что по существу удвоит ваш платеж в этом году. , и вызывая потенциально более высокий налоговый счет. Чтобы избежать этого, большинство людей не откладывают свой первый RMD, а вместо этого берут его в течение того же года, когда достигают 70½. Что, если вы отметите свое 70-летие с 1 июля по 31 декабря 2018 года? Что ж, тогда вы можете подождать до 1 апреля 2020 года, чтобы получить свой первый RMD. Второй должен быть сдан до 31 декабря 2020 г.

Крайне важно вовремя сдать RMD, поэтому не ждите до последней минуты. Разработайте план распространения, чтобы избежать этой дорогостоящей ошибки.

Ошибка № 2:неправильный расчет суммы RMD

Чтобы рассчитать свой RMD, вам нужно знать две вещи:ваш предыдущий баланс на конец года и фактор ожидаемой продолжительности жизни. Получить свой предыдущий баланс на конец года обычно довольно просто. В большинстве случаев вы можете посмотреть свой отчет IRA за декабрь или четвертый квартал и использовать конечный баланс. Затем вы используете свой возраст, чтобы найти фактор ожидаемой продолжительности жизни в Единой таблице продолжительности жизни, предоставленной IRS, и разделите свой баланс на конец предыдущего года на этот коэффициент.

Например, предположим, что 75-летний мужчина рассчитывает свой RMD на 2018 год. Во-первых, им понадобится баланс их IRA на конец года, а во-вторых, они найдут фактор возраста 75 лет в Единой таблице продолжительности жизни. Допустим, 31 декабря 2017 года баланс IRA составлял 200 000 долларов, а для 75-летнего человека коэффициент равен 22,9. Разделите 200000 долларов на 22,9, и получится 8733,63 доллара. Это делается каждый год подряд.

Если вы хотите еще раз проверить свои расчеты, вы всегда можете попробовать калькулятор RMD, который сделает математику за вас.

И последний совет:я рекомендую взять немного больше и подстегнуть себя на случай, если вы недооцените сумму RMD. Помните, что вы можете заплатить штраф в размере 50% за любую недостачу.

Ошибка № 3:получение RMD из IRA вашего супруга

Распространенная ошибка RMD - это объединение RMD между супругами. Например, предположим, что вы и ваш супруг (а) подаете совместную налоговую декларацию. У вас есть RMD для вашего IRA в размере 4000 долларов, а у вашего супруга есть RMD для их IRA в размере 2000 долларов. Чтобы упростить задачу, вы решаете вывести из своего IRA 6000 долларов. В конце концов, они оба являются IRA, и, поскольку вы подаете вместе, доход будет отображаться в одной и той же декларации, верно?

Хотя это может быть правдой, это не имеет значения. Пенсионные счета индивидуальные Счета. Не существует совместной IRA или совместной 401 (k), поэтому вы всегда должны снимать свои собственные RMD со своих счетов. Взятие вашего RMD из IRA вашего супруга не удовлетворит ваш RMD, и наоборот. Это вызовет несколько проблем. IRS сочтет, что вы пропустили свой RMD, и наложит штраф до 50% на эту сумму RMD. Поскольку выплаты производятся из IRA вашего супруга, они будут облагаться подоходным налогом. Если ваш супруг (а) также должен получить RMD, это приведет к тому, что ваш супруг будет получать больше от IRA, чем необходимо, что потенциально означает, что он будет платить больше налогов. Это может вызвать проблемы, особенно если между вами и вашим супругом большая разница в возрасте, потому что RMD учитываются в вашей налоговой декларации как доход, что влияет на налогообложение ваших взносов в систему социального обеспечения и Medicare. Итак, помните, что RMD рассчитывается на основе вашего возраста и ваших личных квалифицированных учетных записей, таких как IRA, 401 (k) или SEP IRA.

Ошибка №4:получение RMD из учетной записи неправильного типа

Существуют разные типы пенсионных счетов, включая IRA, 401 (k) s и 403 (b) s), и попытка смешать и сопоставить RMD с двух разных типов счетов может стоить вам штрафов IRS. Людей сбивает с толку то, что вы можете комбинировать или агрегировать RMD с одних типов счетов, но не с других.

Вы можете агрегировать RMD из всех ваших IRA (включая SEP и SIMPLE IRA), что означает, что вы можете рассчитывать свои RMD по отдельности, затем складывать их вместе и снимать общую сумму с любого одного или группы IRA. Если у вас несколько учетных записей 403 (b), вы можете сделать с ними то же самое. Это единственные типы счетов, которые можно агрегировать. Это означает, что если у вас есть несколько 401 (k) s, вам придется рассчитывать RMD для каждого и снимать правильную сумму с каждого плана отдельно.

Например, предположим, что у вас есть 401 (k) и IRA, и после расчета ваших RMD для каждой учетной записи они выходят равными 4000 и 3000 долларов соответственно, что в сумме составляет 7000 долларов. А теперь представьте, что ваш IRA приносит более высокую доходность, чем ваш 401 (k). У вас может возникнуть соблазн просто вытащить 7000 долларов из вашего 401 (k), оставить свой IRA в покое и прекратить работу. В конце концов, какая разница? Это оба пенсионных счета, и независимо от того, снимаете ли вы 7000 долларов только со своего 401 (k) или 4000 долларов со своего 401 (k) и 3000 долларов с вашего IRA, это одинаково повлияет на вашу налоговую декларацию.

Это довольно логичное мышление, но налоговые правила совсем не логичны и прямо запрещают вам это делать. RMD для одного типа пенсионного счета, такого как IRA, никогда не может быть взят с другого типа пенсионного счета, например 401 (k). Если вы сделаете эту ошибку, вам придется взять другой дистрибутив из правильной учетной записи, чтобы исправить ее - и если вы не обнаружите свою ошибку вовремя, чтобы исправить ее до крайнего срока 31 декабря, вы можете быть обязаны ужасным Штраф 50% IRS. Кроме того, вам все равно придется платить налоги за распределение не с того аккаунта. Многие планы 401 (k) не позволяют вам откатить ваше распространение до 401 (k), если вы больше не работаете в этой компании.

Совет:когда вы выйдете на пенсию, подумайте о том, чтобы превратить свой 401 (k) в IRA. IRA предоставит вам гораздо больше вариантов инвестирования, гибкость для перемещения и распределения активов между другими инвестиционными счетами IRA, большую гибкость для распределения активов и более благоприятные варианты налогообложения для ваших бенефициаров, когда они унаследуют вашу IRA.

Ошибка № 5:забыть взять свой RMD

Забывание RMD - самая дорогостоящая ошибка, которую вы можете совершить. Штраф за отказ от получения RMD составляет до 50% от суммы RMD. Это может оказаться очень дорогостоящим помимо налогов, которые вы уже должны заплатить. Хотя этого никогда не должно происходить, иногда допускаются ошибки. Это просто факт жизни. Может быть, кто-то из членов семьи заболел, и вы были чем-то озабочены, а может, вы уехали в отпуск своей мечты, и это просто выскользнуло из головы.

Какова бы ни была причина, если вы забыли взять RMD или по другой причине допустили ошибку, вам не следует делать вид, будто этого никогда не было. В большинстве случаев, если вы сделаете это, как я сказал ранее, IRS может вернуться и оценить 50% штраф, а также множество других штрафов и процентов на неопределенный срок.

Хорошая новость в том, что есть способы исправить эту ошибку, и ваш бухгалтер или финансовый специалист может помочь вам в этом процессе. Мой совет:не упускайте свой RMD. Если да, то исправьте… и никогда больше не пропустите.

Как вы, наверное, догадались, планирование IRA намного сложнее, чем думает большинство людей. Давайте посмотрим правде в глаза, решив, какие стратегии лучше всего подходят для вашей IRA, проникают практически во все области планирования; от налогового планирования до инвестиционного планирования и до имущественного планирования. Разумный выход на пенсию начинается с кропотливой подготовки, потому что время, потраченное на планирование, дает вам знания, необходимые для принятия разумных решений и избежания дорогостоящих финансовых ошибок во время выхода на пенсию.