Джо Байден стал избранным президентом. Президентство Байдена может повлиять на вашу пенсию несколькими способами, включая более низкие налоговые льготы по счетам 401(k) и более щедрые пособия по социальному обеспечению.
План Байдена для пожилых американцев дает конкретные подробности о том, что Байден хотел бы сделать в качестве президента, чтобы пересмотреть национальную пенсионную систему, укрепить социальное обеспечение и медицинскую помощь, а также бороться с эйджизмом, который заставляет людей преждевременно увольняться с работы. Хотя из-за Сената какие-то действительно большие изменения на самом деле маловероятны.
В настоящее время налоговые льготы для высокооплачиваемых работников, вносящих взносы в 401(k) и традиционные планы IRA, выше, чем льготы для работников со средним и низким доходом. План Байдена ссылается на исследование Центра налоговой политики, которое показывает, что две трети налоговых льгот этих планов достаются 20% самых богатых семей.
Поскольку налоговые льготы этих планов основаны на вашей налоговой категории, лица, получающие более высокие доходы, получают больше государственных налоговых льгот, чем работники, находящиеся в более низких категориях. Человек, чей доход ставит его в верхнюю 37-процентную налоговую группу, получает вычет в размере 370 долларов за каждый взнос в размере 1000 долларов, который он делает, в то время как человек в группе 22% получает налоговые льготы только в размере 220 долларов за тот же взнос в 1000 долларов. А если вы малообеспеченный человек и работаете полный рабочий день, вы не можете получить налоговые льготы за то, что вложили деньги в IRA, но при этом платите налоги с заработной платы.
План Байдена заменит нынешний механизм отсрочки уплаты налогов для 401(k)s и традиционных IRA налоговым кредитом. Этот кредит будет действовать аналогично фиксированному налогу, так что лицо с налоговой группой 37% и лицо с налоговой группой 22% получат один и тот же кредит в размере 220 долларов США за свой взнос в размере 1000 долларов США.
План Байдена предусматривает налоговые льготы для малых предприятий, чтобы стимулировать их к созданию планов 401 (k) для работников с низким доходом. Аналогичное предложение уже содержится в Законе о строгом выходе на пенсию от 2020 года, спонсируемом председателем Комитета по путям и средствам Ричардом Э. Нилом (D-MA) и членом рейтинга Кевином Брэди (R-TX).
Другими положениями Закона о строгом пенсионном обеспечении, которые могут стать частью плана Байдена, являются:
Байден хотел бы снизить возраст для получения права на участие в программе Medicare с 65 до 60 лет.
Байден сказал, что его план поможет американцам, которые досрочно выходят на пенсию, а также тем, кто не имеет работы или не может найти работу с пользой для здоровья. «Это отражает тот факт, что даже после того, как нынешний кризис закончится, пожилым американцам, вероятно, будет трудно найти работу», — написал Байден в апреле.
На сайте Байдена говорится:«Слишком много американцев — и слишком много пожилых американцев — не могут позволить себе лекарства по рецепту или долгосрочный уход». Чтобы исправить эту ситуацию, Байден предлагает несколько политических решений.
В реальном выражении эти меры будут означать, что пенсионеры с более высокими доходами будут тратить меньше на планы страхования Medigap и Medicare Advantage. Это также может означать, что страховые взносы Medicare для лиц с более высоким доходом будут ограничены или снизятся.
Чтобы узнать больше о текущем состоянии социального обеспечения и Medicare, прочитайте нашу статью Изменения в системе социального обеспечения и Medicare:небольшой COLA и 6 других нововведений в 2021 году.
Байден пообещал укрепить социальное обеспечение, которое может столкнуться с дефицитом бюджета к 2028 году, что приведет к сокращению пособий, без плана по его сохранению.
Согласно его веб-сайту, Байден «увеличит льготы для наиболее уязвимых пожилых американцев, включая вдов и вдовцов, пожизненных работников с низкими ежемесячными пособиями и пенсионеров, которые, возможно, исчерпали свои другие сбережения». Для этого он призывает к изменениям в том, как Социальное обеспечение рассчитывает свои пособия. План будет:
Чтобы профинансировать эти изменения, план Байдена предлагает повысить налоги на заработную плату только для тех, кто сейчас зарабатывает более 400 000 долларов в год. Хотя подробности не изложены на веб-странице плана Байдена, на данный момент кажется, что план Байдена не будет облагать налогом доход выше текущего порога дохода в 137 700 долларов, создавая налоговую «дырку от бублика» между 137 700 и 400 000 долларов.
Некоммерческий Центр налоговой политики считает, что законодатели попытаются закрыть дыру от бублика постепенно в течение нескольких лет и расширить налоговую базу социального обеспечения, включив в нее налогообложение других видов доходов, таких как прирост капитала от инвестиций и пассивный доход. Но для внесения каких-либо существенных изменений потребуется акт Конгресса.
План Байдена обещает, что «все работники заслуживают возможности зарабатывать на жизнь и будут бороться за изменение законов, чтобы позволить всем людям, независимо от их возраста, получать заработную плату, которую они заслуживают».
Ключевой политикой для достижения этой цели является предоставление налогового кредита на заработанный доход (EITC) работникам старше 65 лет. В настоящее время эти работники исключены из этой налоговой льготы.
Определение налогового кредита на заработанный доход (EITC): EITC — это соответствующий налоговый кредит для работников с низким доходом. На каждый доллар, который зарабатывает рабочий с низким доходом, правительство уравнивает его доход с кредитным долларом до определенной суммы. Для работников с очень низким доходом, которые могут не платить налоги, это означает, что они получают чек на возмещение, аналогичный гранту.
Для работников старше 65 лет, которые получают пособия по социальному обеспечению и работают неполный рабочий день, продление EITC будет означать значительное увеличение дохода.
План Байдена также обещает «поддержать двухпартийное законодательство, защищающее пожилых работников от дискриминации на рабочем месте». Однако как это будет работать на практике, еще предстоит выяснить.
План Байдена зависит от Конгресса, и если республиканцы сохранят контроль над Сенатом, что вполне вероятно, новому избранному президенту будет трудно добиться принятия своего плана. Хотя укрепление системы социального обеспечения может иметь двухпартийную поддержку, разделенный Конгресс не сделает ничего из следующего:
С другой стороны, предложение Байдена о расширении EITC для работников старше 65 лет может быть реализовано как компромисс с республиканцами в Сенате, поскольку это снижение налогов, а не их повышение.
Другие изменения в политике, которые могут произойти на основании распоряжения исполнительной власти, а не законодательства, включают в себя просьбу к Социальному обеспечению изменить формулу, которую оно использует для расчета обновленной стоимости жизни. А администрация Байдена могла бы способствовать более эффективному распределению затрат между программами Medicare, что могло бы ограничить расходы из кармана.
Но разделенное правительство означает, что большие изменения в том, как все делается, маловероятны. Некоторые скромные реформы, такие как двухпартийный закон о строгом выходе на пенсию, могут быть приняты на предстоящей законодательной сессии, но статус-кво с точки зрения выхода на пенсию, вероятно, сохранится.
Исправление. В более ранней версии статьи неверно указывалось, что в 2028 году у Социального обеспечения «закончатся деньги». Вместо этого в отчете Двухпартийного политического центра (BPC) говорится, что пособия Социального обеспечения превысят его платежеспособность в 2028 году. .