Что может сделать крестный родитель, тетя, дядя или близкий друг семьи для ребенка, чтобы помочь ему добиться успеха в жизни?
Финансовые специалисты и эксперты по личным финансам указывают на три универсальных способа сделать это:
Кроме того, существует возможность создания Roth IRA или учреждения передаточной учетной записи или траста.
Обсудите свои планы с родителями ребенка
Конечно, вы не должны предпринимать никаких шагов, не поговорив сначала с родителями.
«Они имеют право знать, и это может очень сильно повлиять на их мышление», — сказал в интервью Моррис Армстронг, владелец Armstrong Financial Strategies в Чешире, штат Коннектикут.
«Предположим, что родители имеют средний доход и могут иметь множество насущных потребностей, но отправка младшего в колледж является приоритетом», — продолжил он. Если они не знают о ваших планах, «они вполне могут пойти на ненужные жертвы в других областях, таких как, возможно, семейный отдых, модернизация дома, вопросы качества жизни, чтобы сэкономить на фонде колледжа, только чтобы быть удивленными, что вы слили 75 000 долларов».
Если бы это было известно, родители могли бы сделать другой выбор — выбор, который мог бы принести пользу всей семье. Имейте это в виду, если вы планируете сохранить подарок в секрете до более поздних лет жизни ребенка.
Настройте сберегательный план 529
Один из наиболее эффективных способов помочь ребенку, о котором вы заботитесь, – создать план сбережений 529 для обучения в колледже.
«Это может принести пользу не только ребенку, но и большинство штатов позволяют вам получить налоговый вычет штата за ваш вклад», — объяснил в интервью Р. Дж. Вайс, профессионал CFP® и основатель сайта личных финансов The Ways to Wealth.
Сберегательный план 529 для колледжей, названный в честь раздела 529 Налогового кодекса, обеспечивает льготный с точки зрения налогообложения способ откладывать деньги на обучение в колледже. Деньги можно использовать для оплаты обучения, сборов, проживания и питания в колледже или университете. Кроме того, с изменениями, внесенными в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости от 2017 года, до 10 000 долларов США из 529 плановых денег можно ежегодно тратить на обучение в начальных и средних школах. (Подробнее: Планы Раздела 529)
Заработок растет на счете, не облагаемом налогом, как и на пенсионном счете. А заработок, снятый с плана 529 для оплаты квалифицированных расходов на образование, не облагается налогом на федеральном уровне и может не облагаться налогом на уровне штата.
Взносы можно инвестировать в паевые инвестиционные фонды, биржевые фонды, фонды с установленной датой и многое другое. Активы плана 529 действительно влияют на право учащегося на получение финансовой помощи, и они влияют на него по-разному в зависимости от того, на чье имя оформлены активы. Но активы 529 также могут уменьшить сумму, которую учащийся или родитель должен взять взаймы.
В отличие от пенсионных сберегательных счетов, планы 529 не имеют годового долларового лимита на взносы. Но могут быть максимальные совокупные лимиты взносов на остаток на счете в течение всего срока действия счета, которые различаются в зависимости от штата. И вам нужно знать о правилах налога на дарение. В 2020 году физические лица могут делать ежегодный исключительный подарок в размере 15 000 долларов США на человека без уплаты налогов на подарки. Например, вы можете подарить своей племяннице 1000 долларов в виде сберегательных облигаций и еще 14 000 долларов в виде 529 взносов.
С планами 529 вы можете заранее внести свой ежегодный взнос на исключение, внеся единовременную сумму от 15 000 до 75 000 долларов США, и классифицировать свой взнос как распределенный на пять лет для целей налога на дарение. Это может повысить ценность аккаунта с течением времени, предоставляя инвестициям больше лет для роста.
Просто убедитесь, что любые другие подарки, которые вы дарите тому же ребенку, не превышают порог в 15 000 долларов в год, иначе вам придется подать налоговую декларацию на подарки. Если вы не укажете в декларации о налоге на дарение, что вы вносите взнос 529 вперед, подарки сверх годового порога учитываются при освобождении от налога на подарки и имущество, которое составляет 11,58 миллиона долларов на человека до 31 декабря 2025 года и возвращается к 5,49 долларам. миллионов после этого.
Армстронг сказал, что планы колледжа 529 и небольшие трасты, по-видимому, обеспечивают наибольшую защиту для дарителей, которые хотят иметь право голоса в том, как распределяются средства, и что, судя по его 20-летнему опыту, когда люди дарят подарки на протяжении многих лет, они действительно хотят, чтобы они может контролировать, как расходуются деньги. (Подробнее: 529 недостаточно используются многими вкладчиками колледжей)
Исследуйте страхование жизни
Цель страхования жизни – защита. Но некоторые виды страхования жизни, приобретенные в раннем возрасте, могут открыть двери в будущем.
Например, постоянный полис страхования жизни для ребенка может быть чрезвычайно ценным, если ребенок умрет или перенесет серьезное заболевание, из-за которого его нельзя будет застраховать, сказал Джон Эссигман, управляющий член John Essigman Wealth Advisors в Кливленде, штат Джорджия. Но денежная стоимость может быть использована для финансирования некоторых важных шагов в жизни. (Подробнее: Денежная стоимость)
Например, ребенок может использовать ссуду по полису страхования жизни, чтобы оплатить обучение в колледже. Эти деньги не будут считаться доходом и не повлияют на финансовую помощь, пояснил Эссигман.
Однако использование денежной стоимости полиса постоянного страхования жизни увеличивает шансы на истечение срока действия полиса и уменьшает денежную стоимость и пособие в случае смерти.
Кроме того, Эссигман предупредил:«Отказ от страхового полиса наличными или срок его действия может облагаться налогом. Будьте осторожны при использовании страхования жизни, так как есть различные сложности и ловушки, которые следует учитывать».
Вам также необходимо сопоставить стоимость постоянной политики с преимуществами, которые она может предоставить. Кроме того, покупка полиса страхования жизни для кого-то, кто не является вашим ребенком или внуком, может создать дополнительные проблемы. Финансовый специалист может помочь разобраться в требованиях в таких обстоятельствах.
Как насчет покупки страховки жизни для себя или увеличения лимита полиса, чтобы помочь ребенку после вашей смерти?
Эссигман сказал, что эта стратегия — «отличный способ использовать жизнь и оставить наследие. Однако вы не хотите указывать несовершеннолетнего ребенка в качестве бенефициара, так как он не получит средства, пока не достигнет совершеннолетия».
Вместо этого «опекун, попечитель или назначенный государством попечитель будет контролировать средства, пока они не достигнут совершеннолетия», — пояснил он. «Можно указать доверенное лицо в качестве бенефициара с инструкциями о том, как использовать средства», но это влечет за собой определенный риск, поскольку взрослый, которому вы доверяете, может жениться на ком-то, кому вы не доверяете, или попасть под влияние семейной политики.
Еще одним недостатком этой стратегии является то, что вы не знаете, когда вы умрете или каково будет финансовое положение ребенка в это время. Но преимущество заключается в том, что вы можете удалить их как бенефициара полиса в любое время.
Вы также можете купить отдельный полис и создать траст, чтобы владеть им или быть бенефициаром. По словам Эссигмана, использование траста удаляет полис из вашего имущества для целей налога на дарение и предлагает более высокий уровень контроля над тем, как используется денежная стоимость полиса или пособия в связи со смертью. «Имейте в виду, что траст может увеличить сложность и стоимость в зависимости от структуры и того, кто назначен доверенным лицом», — добавил он. (Подробнее: Страхование жизни в подарок детям:3 причины)
Познакомьте их с финансовым планированием
«Начать взрослую жизнь молодого человека с хорошего финансового совета — это подарок, который будет радовать десятилетиями», — говорит специалист по CFP® Кристи Салливан, владелица Sullivan Financial Planning в Денвере.
В связи с этим отличным подарком будет час или два общения с финансовым профессионалом.
«Многие финансовые специалисты и специалисты по планированию предлагают почасовую оплату за непредвзятый совет», — сказал Салливан в интервью. «Вы можете попросить у планировщика подарочный сертификат на встречу со своим близким родственником».
Салливан объяснила, что если бы она встретилась с недавним выпускником, она бы посоветовала ему начать откладывать 10 процентов своего дохода, независимо от того, насколько он мал, до тех пор, пока у него не будет отложена сумма расходов хотя бы на три месяца. Как только они это получат, переходите к отчислению 10 процентов от зарплаты в пенсионный план. Она просила выпускника прийти на встречу с цифрами своих доходов, ежемесячных расходов и долгов и использовала эти цифры, чтобы начать разговор.
Зачем нанимать профессионала, чтобы он посидел с ребенком, даже если вы сами можете все это рассказать бесплатно? Потому что молодым людям иногда легче принимать советы от людей, с которыми они не связаны. Кроме того, им может быть неудобно делиться информацией о своих доходах, расходах и долгах с родственниками или друзьями семьи, которые могут делиться этой информацией с другими или использовать ее, чтобы ругать их или подвергать сомнению их выбор. (Подробнее: Первая встреча со своим финансовым профессионалом)
Другие варианты:IRA Roth, передача счетов и трасты
В зависимости от обстоятельств некоторые крестные родители, тети, дяди и другие лица могут захотеть рассмотреть возможность создания Roth IRA, передачи учетной записи или траста для этого особенного ребенка.
Но такие транспортные средства могут быть сложными и иметь налоговые последствия и требования к подаче документов. Многие люди предпочитают проконсультироваться с финансовым специалистом или налоговым консультантом, прежде чем предпринимать такие действия.
Roth IRA — это средство пенсионных накоплений с налоговыми льготами. Деньги после уплаты налогов можно вносить на этот счет, инвестировать различными способами и постоянно увеличивать без уплаты налогов. У IRS нет требований к минимальному возрасту для вложения денег в Roth. Таким образом, взрослый может открыть опекунский Roth, который позволяет взрослому сохранять контроль над учетной записью до достижения ребенком совершеннолетия, но копить деньги на имя ребенка.
Но лица, указанные в IRA Roth, должны иметь доход и подавать налоговые декларации, что не всегда обычно для детей. И взносы в IRA другого человека не могут превышать заработанный доход этого человека.
Точно так же взрослые могут создать учетную запись в соответствии с одним из двух законов, принятых в большинстве штатов:Законом о единообразных передачах несовершеннолетним (UTMA) и Законом о единообразных подарках несовершеннолетним (UGMA). Дети младше 18 лет не могут владеть ценными бумагами и другими денежными активами, кроме как через депозитарный счет или траст. Эти счета позволяют взрослым давать детям деньги или другие активы, не передавая контроль над счетом, пока ребенок не вырастет.
Некоторые люди предпочитают создавать трасты, в основном счет или фонд, который обычно принадлежит или управляется финансовым учреждением или специалистом для бенефициара — в данном случае крестника, племянницы или племянника.
Трасты могут быть относительно простыми или очень сложными, в зависимости от финансовых обстоятельств и активов участников. Большинство людей предпочитают проконсультироваться с финансовым специалистом или службой по поводу того, какие типы трастовых структур доступны и подходят для их ситуации. (Подробнее :Вам подходит траст?)
Заключение
Есть много способов поддержать этого особенного ребенка в вашей жизни в финансовом отношении. Что уместно, зависит от ваших обстоятельств, ребенка и родителей. Тщательно взвесьте свои варианты и, возможно, обратитесь за советом к своему финансовому специалисту.