Планирование недвижимости, в зависимости от обстоятельств, может включать множество факторов. Но часто возникают три ситуации, которые могут вызвать проблемы.

Это:

• Необходимость уравнять распределение имущества между наследниками.
• Желание пожертвовать на благотворительность или конкретное дело.
• Необходимость заботы и комфорта близкого человека с особыми потребностями.

Страхование жизни на случай потери кормильца может помочь справиться с такими ситуациями, помимо функций защиты и накопления, которые могут помочь в общем планировании имущества и потребностях в передаче имущества.

«Политики выживания могут быть очень эффективными для планирования наследия и эффективной передачи богатства», — сказал Алехандро Мендьета, президент группы частных клиентов Coastal Wealth, подразделения Coastal Wealth, фирмы MassMutual, в Майами. "И вообще говоря, объединяя страховое покрытие в один полис дожития вместо двух отдельных полисов, мы можем снизить общие страховые взносы для наших клиентов по сравнению с индивидуальным страхованием".

Действительно, полис страхования жизни на случай потери кормильца с выплатой до 100 лет (в частности, MassMutual Survivorship Whole Life 100) на сумму 100 000 долларов, покрывающий некурящую пару в возрасте 55 лет и с хорошим здоровьем, будет стоить 2044 доллара в виде ежегодных премий. Через 10 лет его гарантированная денежная стоимость составит 15 834 доллара США.

Общие функции планирования недвижимости

Страхование на случай потери кормильца — это страхование жизни, которое распространяется на двух страхователей и выплачивается в случае второй смерти. И как целостный полис страхования жизни, он также будет увеличивать денежную стоимость в дополнение к обеспечению пожизненной защиты.

Страхование жизни на всю жизнь предлагает значительные преимущества, которые делают его эффективным способом передачи богатства вашей семье. К ним относятся:

• Эффективность налогообложения. Пособие по полису в случае смерти, как правило, будет выплачиваться без подоходного налога вашим бенефициарам или доверительному фонду. Кроме того, право собственности на полис может быть структурировано таким образом, чтобы оно не влияло на вашу недвижимость в целях налогообложения.
• Ликвидность. Пособие по случаю смерти может предоставить денежные средства для уплаты налогов и других расходов, которые могут возникнуть в случае смерти.
• Финансовый рычаг. Страхование жизни на всю жизнь может обеспечить значительную выплату в случае смерти по сравнению с уплаченными страховыми взносами.
• Стоимость не зависит от рыночных условий. В отличие от ценных бумаг или недвижимости, стоимость вашего страхового пособия в связи со смертью и денежной стоимостью не будет меняться в зависимости от изменений на финансовых рынках. А денежная стоимость растет на основе отложенного налога со скоростью, гарантированной страховой компанией.
• Легко делится. Страхование жизни будет выплачиваться вашим бенефициарам в соответствии с вашими пожеланиями и может помочь вам сбалансировать наследство с членами семьи, если у вас есть бизнес или имущество, которое вы хотите оставить конкретным членам семьи.
• Не подлежит завещанию. Пособие в связи со смертью выплачивается непосредственно бенефициарам, поэтому оно позволяет избежать задержек и расходов на завещание и не будет частью каких-либо публичных записей.
• Защита кредиторов. Во многих штатах денежные суммы личного страхования жизни полностью или частично освобождаются от претензий кредиторов.

«Любой правильно оформленный полис страхования жизни обеспечивает немедленные средства, которые позволяют избежать завещания, что является бесценным инструментом при управлении процессом урегулирования наследства», — сказал Дуг Коллинз, директор по финансовому планированию Fortis Lux Financial в Нью-Йорке.

Кроме того, эти функции делают страхование жизни на всю жизнь особенно полезным в трех перечисленных выше ситуациях.

Уравнивание имущества

Иногда в поместье есть активы, которые нелегко разделить, например, семейная ферма или бизнес. Или, возможно, это поместье с коллекцией произведений искусства, семейными реликвиями или семейным загородным домом.

Ситуацию может усложнить наличие нескольких наследников или членов семьи, некоторые из которых дорожат определенными частями поместья, такими как дом детства, а некоторые нет. Или, возможно, некоторые из этих членов семьи работали в семейном бизнесе и, следовательно, заинтересованы в его сохранении, в то время как другие выбирают самостоятельную карьеру.

«Пособия по страхованию жизни обеспечивают ликвидность, что может иметь решающее значение в стрессовых ситуациях, таких как потеря родителя, и может подавить многие семейные отношения», — отметил Коллинз. «Например, вы не можете продать треть дома, в котором прошло ваше детство».

Доходы от полиса страхования жизни могут помочь смягчить такие ситуации, уравняв наследство между наследниками. Например, один ребенок может получить загородный дом, в то время как братья и сестры получают большую долю пособия в связи со смертью. Или один бенефициар может получить всю ферму, в то время как другие поделят пособие в связи со смертью.

Дело в том, что доходы от пособий по смерти легко делятся. Вырученные средства могут быть выплачены вашим бенефициарам в соответствии с вашими пожеланиями, что может помочь вам сделать равноправное завещание членам семьи.

Благотворительные пожертвования

Полис страхования жизни на случай потери кормильца также может помочь вам оставить существенный вклад в благотворительную организацию, которую вы поддерживаете.

Указание благотворительной организации в качестве прямого бенефициара полиса означает, что в отношении вашего дара не будет завещания и никаких публичных записей. Вашим наследникам даже не нужно об этом знать.

Или, если вы и ваш партнер хотите оставить на благотворительность определенный актив, например землю или предметы искусства, страхование жизни также может помочь.

«В полисах страхования жизни используются названные бенефициары и работают в процентах», — пояснил Коллинз. «Это означает, что супружеская пара может указать, кто и какую часть пособия в связи со смертью должен получить. Таким образом, вы можете назвать благотворительную организацию в качестве получателя части или всего пособия в связи со смертью, если это ваше желание. Или вы можете оставить другие активы на благотворительность, но сделать своих наследников полными бенефициарами страхования жизни».

Пожертвование определенных активов на благотворительность может иметь налоговые последствия, поэтому многим рекомендуется проконсультироваться с налоговым юристом или бухгалтером при создании такого плана.

Страхование жизни на случай потери кормильца также может помочь паре в конечном итоге сделать более крупный подарок на благотворительность, а не небольшие денежные пожертвования. Например, здоровый взрослый человек может приобрести полис страхования жизни с установленным количеством премий в размере 100–200 долларов в месяц с выгодой в размере 100 000 долларов. Эта выгода, вероятно, намного больше, чем то, что большинство пар могли бы пожертвовать за один раз или даже в течение долгого времени.

Обеспечение близкого человека с особыми потребностями

Родители или опекуны человека с инвалидностью или другими особыми потребностями могут использовать пособие в связи со смертью, предусмотренное полисом, чтобы гарантировать, что расходы, связанные с уходом за их близким человеком, будут по-прежнему оплачиваться после его смерти.

Это часто включает использование доходов от пособий по случаю смерти для финансирования определенного типа траста для бенефициара. Кроме того, доходы могут быть структурированы таким образом, чтобы поддерживать право бенефициара на участие в государственных программах или государственной помощи.

«Для ухода за особыми потребностями вы всегда должны работать с финансовым профессионалом, который занимается особыми потребностями, но полисы дожития на всю жизнь могут выплачивать пособие в случае смерти, которое может быть использовано для финансирования траста для особых нужд, чтобы ребенок с особыми потребностями или взрослому может быть оказана финансовая помощь трастовым фондом, но при этом он может претендовать на другие льготы», — сказал Коллинз.

Для этого типа планирования обычно целесообразно проконсультироваться со специалистами по планированию недвижимости, например, с финансовым специалистом или налоговым консультантом.

Заключение

Это всего лишь три случая, хотя и довольно распространенные, в которых может помочь страхование на всю жизнь на случай потери кормильца. Но может быть и много других, в зависимости от сложности отдельных финансовых обстоятельств. Финансовый специалист всегда может помочь вам сориентироваться в приложениях и вариантах выбора.