Медицинские сберегательные счета (HSA) помогают людям с планами медицинского страхования с высокой франшизой покрывать свои наличные расходы на медицинское обслуживание, используя деньги с налоговыми льготами. Но вы также можете использовать HSA для финансирования своей пенсии.

Использование HSA для выхода на пенсию позволяет вам пользоваться уникальными налоговыми льготами, которые сочетают в себе лучшие черты традиционной IRA и Roth IRA:

• Вклады оплачиваются до уплаты налогов. Вы можете вычитать взносы из своего валового дохода, и, если ваш работодатель вносит взносы в HSA, их вклад также подлежит вычету.
• Фонды HSA растут без уплаты налогов. Вы не платите налоги на проценты, дивиденды или рост.
• Квалифицированные дистрибутивы также не облагаются налогом. Пока вы используете средства для квалифицированных медицинских расходов, они не облагаются налогом.

Эти комбинированные налоговые преимущества трудно воспроизвести где-либо еще, поэтому стоит обратить внимание на HSA, когда вы копите на пенсию. Просто избегайте следующих ошибок, если вы рассматриваете HSA для выхода на пенсию или медицинского обслуживания:

1. Предположение, что HSA не для вас

Возможно, вы не рассматривали возможность использования HSA, если не знали о налоговых преимуществах или даже о том, имеете ли вы право на получение помощи. Но HSA применяются к широкой группе людей. Чтобы иметь право на участие в программе HSA, у вас должен быть план медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP). Вот как IRS определяет высокие франшизы:

Источник:IRS

Не все планы медицинского обслуживания с высокими франшизами совместимы с HSA, поэтому обязательно проверьте их, прежде чем выбрать план. Решение о том, работает ли HDHP для вас, является отдельным решением, также заслуживающим тщательного рассмотрения. Если это сработает, вы сможете использовать налоговые льготы HSA, чтобы максимизировать свои пенсионные сбережения.

2. Не обращая внимания на правила вклада

Как и большинство счетов с налоговыми льготами, HSA имеют ежегодные лимиты взносов, и если вы вносите слишком много, с вас может взиматься акцизный налог в размере 6%. Вот лимиты взносов на 2022 год:

• Физические лица могут вносить до 3650 долларов США в год.
• Семьи могут вносить до 7300 долларов США в год.
• Люди старше 55 лет могут вносить дополнительно 1000 долларов США в год.
• Каждый из супругов старше 55 лет может внести дополнительно по 1000 долларов США, если у каждого из них есть собственная учетная запись HSA.

Когда вам исполнится 65 лет и вы начнете пользоваться программой Medicare, вы больше не сможете вносить взносы в HSA. Однако вы можете продолжать использовать свои средства HSA на неопределенный срок, и нет обязательного минимального распределения:средства могут оставаться на вашем счете столько, сколько вы хотите.

3. Не инвестировать деньги HSA

Возможно, вы захотите оставить часть своих средств HSA наличными для покрытия непредвиденных медицинских расходов в ближайшем будущем. Но как только у вас появится удобная подушка, вы можете подумать об инвестировании дополнительных средств, как и в другие пенсионные фонды. Помните, доходы на счете HSA не облагаются налогом.

4. Использование средств HSA

Предполагаемое использование HSA состоит в том, чтобы покрывать медицинские расходы из собственного кармана по мере их возникновения, а не обязательно откладывать деньги на пенсию. Но если вы хотите использовать HSA для пенсионных сбережений, вы можете рассмотреть возможность покрытия некоторых расходов на здравоохранение за счет ваших обычных сбережений или доходов. Таким образом, вы можете направить больше средств HSA на инвестиции и расходы после выхода на пенсию.

5. Использование средств HSA для неквалифицированных расходов

Что можно оплатить без налогов со счета HSA? Полный список см. в публикации IRS 502 «Медицинские и стоматологические расходы». Вот краткий список некоторых квалифицированных расходов:

• Премии по программе Medicare, часть B и часть D
• Карманные медицинские расходы
• Страхование и услуги по уходу
• Лечение зубов
• Обследование глаз
• Слуховые аппараты
• Лекарства
• Психиатрические услуги

Хотя это правда, что вам нужно будет потратить средства HSA на квалифицированные расходы на здравоохранение, чтобы избежать уплаты налогов на выплаты (и штраф в размере 20%, если вам меньше 65 лет), вы всегда можете снять свои деньги и заплатить налоги и штраф, если вам это действительно нужно. Если вам 65 лет или больше, подоходный налог, который вы платите за неквалифицированное распределение, по существу такой же, как если бы вы вместо этого вложили деньги в традиционную IRA или 401 (k).

6. Неучет медицинских расходов при выходе на пенсию

Сколько денег вам понадобится для покрытия медицинских расходов после выхода на пенсию? Ответ может вас удивить. Согласно оценке затрат на здравоохранение для пенсионеров Fidelity, среднестатистической паре пенсионеров, которой в 2021 году было 65 лет, может потребоваться 300 000 долларов в виде сбережений после уплаты налогов, чтобы покрыть расходы на здравоохранение после выхода на пенсию.

Поскольку трудно предсказать, что ждет вас в будущем, вы можете подумать о том, чтобы зарезервировать средства HSA исключительно для медицинского обслуживания и не использовать деньги на другие расходы при выходе на пенсию. Иметь твердые сбережения, зарезервированные для расходов на здравоохранение на пенсии, никогда не бывает плохим ходом.

7. Выбрасывание квитанций

Сохраняйте квитанции о расходах на медицинское обслуживание, которые вы оплатили из фондов, не связанных с HSA. Вы можете в любое время возместить себе из HSA эти документально подтвержденные расходы, и ваше распределение будет соответствовать требованиям и, следовательно, не облагаться налогом.

8. Не указание бенефициара

Ваш супруг (супруга) может унаследовать ваш HSA вместе с его налоговыми льготами, но бенефициар, не являющийся супругом, должен будет платить налоги на справедливую рыночную стоимость HSA при передаче. Примите во внимание эту информацию при создании плана недвижимости или назначении бенефициара для вашей учетной записи.

Итог

В конечном счете, использование HSA для пенсионных сбережений — это всего лишь одна из тактик, которую следует учитывать при планировании выхода на пенсию. Хотя эта стратегия может работать не для всех, это один из неожиданных способов максимизировать ресурсы, которые вам могут понадобиться на пенсии, за счет экономии денег на налогах как сейчас, так и в будущем.