Медицинские сберегательные счета (HSA) — это вариант оплаты текущих медицинских расходов, который обычно сочетается с планом медицинского страхования с высокой франшизой. Но сберегательный счет для здоровья может оказаться еще более ценным, если учесть его место в наборе инструментов пенсионных сбережений.

Люди живут дольше, чем когда-либо. Администрация социального обеспечения заявила, что мужчины и женщины, которым сегодня исполняется 65 лет, могут рассчитывать дожить до 80 лет ¹ . Улучшенное медицинское обслуживание — одна из причин, по которой мы будем наслаждаться более золотыми годами, чем наши бабушки и дедушки или даже наши родители. Но по мере того, как люди достигают возраста 70, 80 лет и старше, медицинская помощь становится постоянной необходимостью, за исключением каких-либо медицинских чудес в ближайшем будущем.

Социальное обеспечение может оплатить некоторые из этих расходов, но, вероятно, не может покрыть все расходы для многих людей. Действительно, есть некоторые вопросы о том, на какой поток доходов от программы социального обеспечения люди смогут рассчитывать в будущем. Тогда эти медицинские расходы, вероятно, будут все больше и больше падать на личные сбережения человека. (Подробнее: основы социального обеспечения)

Сберегательный счет для здоровья — лучше с возрастом

Если у вас в настоящее время есть сберегательный счет для здоровья, вы можете знать, что получаете тройную налоговую льготу; деньги не облагаются налогом, растут, не облагаются налогом, и, когда вы используете их для соответствующих медицинских расходов, они выплачиваются без уплаты налогов. Но чтобы получить максимальную отдачу, требуется некоторое планирование.

Возьмем следующий сценарий:вы вносите определенную сумму из каждой зарплаты в HSA, и, поскольку у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой, вы оплачиваете медицинские расходы из своего кармана, пока не достигнете порога франшизы. Если вы снимаете средства со своего сберегательного счета на медицинские расходы в течение года, вы пользуетесь только двумя возможностями экономии налогов (уменьшение налогооблагаемого дохода и освобождение от налогов).

Но ваши деньги если и выросли, то не сильно, потому что не успели. Тогда возникает вопрос, что произойдет, если вы будете оплачивать все медицинские расходы из своего кармана сегодня, не прикасаясь к своему сберегательному счету в течение многих лет или даже десятилетий?

Сохраняйте квитанции о доплате

Ли Макгоуэн, сертифицированный специалист по финансовому планированию ^® профессионал, является управляющим директором компании Monument Group Wealth Advisors в Конкорде, штат Массачусетс. Он советует клиентам, чтобы в полной мере воспользоваться преимуществами сберегательного счета на здоровье после выхода на пенсию, они должны «оплатить все свои медицинские расходы из собственного кармана сегодня и позволить своим HSA расти без уплаты налогов».

Он сказал, что таким образом вы получаете тройное налоговое преимущество. Но что, если вы создадите значительный счет, а после выхода на пенсию у вас будет меньше медицинских расходов, чем вы предполагали? Ли сказал, что это не должно вызывать беспокойства, потому что «снятие средств с HSA после 65 лет будет рассматриваться как снятие с IRA или 401 (k), если оно не будет взято для возмещения медицинских расходов — никаких штрафов, только подоходный налог. Это добавляет гибкости».

Лучше, чем 401(k) или IRA?

Это поднимает вопрос о том, что вы должны финансировать в первую очередь, пенсионные счета, такие как 401 (k) s и IRA, или ваш HSA? Ли предлагает следующий совет:«Это зависит от вашей индивидуальной ситуации. Вы должны, по крайней мере, делать взносы HSA в размере ваших ожидаемых расходов на здравоохранение в данном году. … Что касается долгосрочных сбережений, если ваш работодатель также вносит взносы в пенсионный план 401 (k) или другой пенсионный план от вашего имени, вы должны внести как минимум соответствующий взнос, а затем рассмотреть возможность использования сберегательного счета для дополнительных долгосрочных расходов. -срочные сбережения».

По его словам, необходимо собрать информацию обо всех ваших взносах, которые вы отчисляете работодателю, понять вашу способность экономить и провести некоторые математические расчеты, чтобы увидеть, какой путь является наиболее выгодным. Кроме того, вам следует рассмотреть или проконсультироваться со специалистом по финансам о возможностях и возможном влиянии любых других программ пенсионных сбережений или инвестиций, доступных вам.

Конечно, ваш анализ должен начинаться с финансовой точки зрения, но он также должен учитывать ваше индивидуальное состояние здоровья или медицинские потребности. Если у вас сегодня есть хронические проблемы со здоровьем, которые вы не можете оплачивать из своего кармана, одновременно внося средства на свой сберегательный счет для здоровья, возможно, вы регулярно пользуетесь сберегательным счетом для здоровья до такой степени, что у него не будет возможности расти.

Другие преимущества сберегательного счета для здоровья:

• Это ваши деньги . Если вы меняете работу, учетная запись остается с вами. «Хорошо то, что даже если ваш новый работодатель не предлагает HSA, вы можете использовать существующую учетную запись для оплаты квалифицированных медицинских расходов из собственного кармана, таких как доплаты и совместное страхование, но не для страховых взносов», — сказал он. Алан Херли, заместитель директора по персоналу в Колледже Святого Креста.
• Это не гибкая учетная запись для расходов. . С сберегательным счетом для здоровья нет риска «используй или потеряешь», поэтому ты можешь создать долгосрочный план.
• Управление своим здоровьем. Участие в сберегательном счете для здоровья — это стимул лучше узнать о своем медицинском обслуживании и потенциально может исключить ненужные процедуры.
• Гибкость инвестиций. «Возможно, вы сможете инвестировать свои средства HSA в зависимости от вашего плана, и я рекомендую иметь несколько безопасных инвестиций, чтобы поддерживать ликвидность некоторых средств — если вы понесете непредвиденные расходы на здравоохранение», — сказал Херли.

Недостатки сберегательного счета для здоровья

Макгоуэн сказал, что, как и в случае с любым инвестиционным счетом, «вы должны проявлять должную осмотрительность и обращать внимание на административные и транзакционные сборы. Поэтому сверьтесь с планом вашего поставщика услуг и присмотритесь к ценам, если это возможно». Кроме того, согласно публикации IRS 969, существует 20-процентный штраф за снятие средств за немедицинские расходы для лиц моложе 65 лет ² .

Тогда есть реальность того, сколько вы можете ежегодно вносить на свой сберегательный счет для здоровья. На 2020 год обязательный лимит взносов IRS составляет 3550 долларов США для человека и 7100 долларов США для семьи. Это лишь часть суммы, которую вы можете внести, например, в 401(k).

Действительно, суммы, задействованные в HSAs, вряд ли превысят минимальный дополнительный доход при выходе на пенсию. Это усиливает необходимость тщательного заблаговременного планирования выхода на пенсию и рассмотрения всех инвестиций.

Хеджирование от неопределенного будущего?

Закон о доступном медицинском обслуживании, принятый в 2010 году, содержит положение о 40-процентном налоге на дорогостоящие планы медицинского обслуживания сотрудников с годовыми страховыми взносами, превышающими 10 200 долларов США для физических лиц или 27 500 долларов США для семьи. Они считаются высококлассными планами медицинского страхования, что привело к прозвищу «налог Cadillac». Многие аспекты налога сегодня неясны, и его введение было отложено до 2022 года. Однако Херли считает, что «маловероятно, что большинство планов медицинского страхования с высокой франшизой и HSA вызовут налог», потому что они, как правило, менее затратны, чем высокие. тарифные планы.

Таким образом, в нынешней ситуации сберегательный счет для здоровья может стать ценным ресурсом для увеличения ваших сбережений после выхода на пенсию, когда у вас, вероятно, будет больше медицинских расходов, чем сегодня. Если ваш работодатель в настоящее время предлагает взносы на счета сотрудников, серьезно подумайте о переходе на план медицинского страхования с высокой вычитаемой суммой, чтобы воспользоваться тройной налоговой льготой через HSA. И чтобы получить максимальную выгоду от безналогового роста, подумайте о том, чтобы оплачивать сегодняшние медицинские расходы из своего кармана, если у вас есть возможность, «откладывая» квитанции на будущее, когда у вашего счета будет время для роста.