Примечание редактора. Первоначально эта статья появилась на SmartAsset.com.

Положение резолюции о бюджете Демократической партии в размере 3,5 трлн долларов в Конгрессе может увеличить пенсионные сбережения работников со средним и низким доходом.

Предложение, выдвинутое Комитетом по путям и средствам Палаты представителей в начале сентября, предусматривает возмещение кредита Saver's Credit для тех, кто не должен платить налоги.

Если это положение станет законом, правомочные работники получат ежегодный налоговый кредит в виде взноса на свои пенсионные счета, увеличив пенсионные сбережения миллионов американцев. Вот как это работает и что это может значить для вас.

В чем заслуга вкладчика?

Программа Saver's Credit, впервые реализованная в Законе об экономическом росте и налоговых льготах от 2001 года, побуждает работников с умеренным и низким доходом откладывать больше на пенсию.

Кредит, который стал постоянным в соответствии с Законом о пенсионной защите от 2006 года, составляет часть годового взноса человека на его индивидуальный пенсионный счет (IRA) или пенсионный план, спонсируемый работодателем. Она колеблется от 50 % для работников с низким доходом до 10 % для тех, кто получает более умеренный доход.

Однако размер кредита в конечном итоге зависит от уровня дохода человека, статуса подачи и ежегодных пенсионных взносов. Максимальный кредит для физического лица в 2021 году составляет 1000 долларов США, а 2000 долларов США – это максимум, на который может претендовать супружеская пара, подавшая совместную заявку.

Пороги дохода для кредита меняются каждый год. Вы можете найти пределы дохода на 2021 налоговый год на веб-сайте IRS.

Важно помнить, что налоговые кредиты отличаются от налоговых вычетов. В то время как традиционные взносы IRA и 401(k) не облагаются налогом и снижают налогооблагаемый доход человека, налоговый кредит уменьшает сумму налогов, которые человек должен, доллар за долларом.

Демократы хотят вернуть кредит экономителям

Согласно действующему законодательству, Saver's Credit является невозвратным кредитом, то есть он может уменьшить налоговые обязательства лица до 0 долларов США, но не приведет к возмещению денежных средств.

Теперь, однако, демократы в Конгрессе предлагают сделать налоговый кредит возмещаемым, что позволит некоторым заявителям с нулевыми налоговыми обязательствами получать кредит в виде взноса на свой пенсионный счет.

Например, Джилл заработает 41 000 долларов в 2021 году, но ее муж безработный и не будет иметь никакого дохода. Если Джилл перечислит 2000 долларов США на свой IRA в этом году, она вычтет эту сумму из своего скорректированного валового дохода в своей совместной налоговой декларации, в результате чего ее налогооблагаемый доход снизится до 39 000 долларов США.

В результате Джилл и ее муж имеют право претендовать на 50-процентный кредит на ее взнос в IRA в размере 2000 долларов США и потенциально уменьшить свои налоговые обязательства на 1000 долларов США.

Однако согласно предложению Демократической партии, если Джилл и ее муж не должны платить налоги, 1000 долларов будут переведены на IRA Джилл.

Еще одна мера по увеличению пенсионных сбережений

В дополнение к положению Saver's Credit демократы хотят потребовать от некоторых работодателей, которые не предлагают пенсионные планы, автоматически регистрировать сотрудников в IRA или планах типа 401 (k).

Во время наценки на 3,5 триллиона долларов США в Законе о восстановлении лучше комитет Палаты представителей в начале сентября проголосовал 22 против 20 за продвижение обеих мер, связанных с выходом на пенсию.

«Автоматические IRA и улучшения Saver's Credit значительно увеличат пенсионные сбережения в Соединенных Штатах», — сказал в своем вступительном заявлении председатель Комитета по путям и средствам Ричард Нил (штат Массачусетс). "Согласно недавнему анализу, проведенному Американской пенсионной ассоциацией, реализация этих предложений может добавить до 7 трлн долларов дополнительных пенсионных сбережений в течение 10 лет и создать более 62 млн новых пенсионных накоплений".

Нил добавил, что эти два положения особенно помогут латиноамериканским, азиатским и чернокожим рабочим, у которых меньше шансов получить доступ к пенсионным планам, спонсируемым работой. Нил сказал, что в результате улучшений появится 7 миллионов новых вкладчиков чернокожих и 10,8 миллионов новых вкладчиков латиноамериканцев.

«Настало время прямо противостоять этим проблемам — чем дольше мы будем ждать, тем хуже станет кризис, и миллионы американцев в более поздние годы окажутся в невыносимых обстоятельствах», — сказал Нил.

Итог

Демократы стремятся увеличить пенсионные сбережения миллионов американцев, имеющих на это право, сделав страховку Saver's Credit полностью возмещаемой.

Согласно плану, некоторые лица, не уплачивающие налоги, получат кредит в качестве взноса на свой пенсионный счет. Демократы также добиваются изменения, которое потребует от некоторых работодателей, которые в настоящее время не спонсируют пенсионные планы, автоматически регистрировать сотрудников в IRA или 401 (k).

Финансовый консультант может помочь вам спланировать выход на пенсию и управлять налоговыми обязательствами. Найдите консультанта сегодня.