Как звучит поговорка? С возрастом приходят… новые способы сэкономить на налогах.

Хотя вы не можете перестать подавать налоги только потому, что выходите на пенсию, выход на пенсию часто означает, что вы можете претендовать на некоторые достойные налоговые льготы и вычеты.

В некоторых случаях эти налоговые льготы доступны как для работающих, так и для пенсионеров, поэтому последние часто не осознают, что они могут иметь на это право. В других случаях эти налоговые льготы фактически зарезервированы для пожилых налогоплательщиков, а это означает, что налогоплательщики могут узнать о них только в более позднем возрасте.

Ниже приведены несколько примеров льгот по федеральному подоходному налогу, которые часто упускают из виду пенсионеры.

1. Увеличенный стандартный вычет

Для пожилых людей, которые не указывают свои налоговые вычеты по статьям, более высокий стандартный вычет — это бесплатное потенциальное уменьшение вашего налогового счета.

Пожилые люди обычно получают надбавку на 1300 долларов на человека, состоящего в браке, или 1650 долларов на человека, не состоящего в браке, за счет обычного стандартного вычета. Для 2020 налогового года, то есть декларации, которая должна быть подана в апреле, IRS определяет "пенсионера" ​​как человека, родившегося до 2 января 1956 года.

Например, для двух женатых пожилых людей это дополнительные 2600 долларов, которые они могут вычесть из своего налогооблагаемого дохода, не выполняя никакой работы и не сохраняя никаких квитанций. Во что на самом деле выльются сбережения, будет зависеть от их дохода, но это означает, что дядя Сэм будет брать с них меньшую начальную сумму налога.

2. Кредит вкладчика

Что может быть лучше налогового вычета? Налоговый кредит! Вычет снижает ваш налогооблагаемый доход, а кредит уменьшает ваш налоговый счет доллар за долларом.

Кредит вкладчика не предназначен специально для пенсионеров, поэтому они могут легко его не заметить. Но это для любого правомочного налогоплательщика, который копит деньги на пенсионном счете. Это означает, что он доступен для пенсионеров, которые все еще могут хранить деньги на пенсионном счете, если они имеют право на получение кредита.

Таким образом, пока вы вносите вклад в пенсионный план, вы должны проверять свое право на получение кредита вкладчика каждый год. Если вы соответствуете требованиям, это может снизить ваши налоги на сумму до 1000 долларов США или 2 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих совместную декларацию.

Основным требованием для получения права на пенсию, помимо накопления денег на пенсионном счете, является наличие дохода ниже определенного порога, как мы подробно описали в статье «Этот упускаемый из виду налоговый кредит на пенсию становится лучше в 2021 году».

3. Вычет страховых взносов по медицинскому страхованию

Если вы работаете не по найму, вы можете вычесть свои страховые взносы за Medicare или другие планы медицинского страхования в качестве коммерческих расходов. По данным IRS:

«Возможно, вы сможете вычесть сумму, которую вы заплатили за медицинскую и стоматологическую страховку, а также квалифицированную страховку на случай длительного ухода для себя, своего супруга и ваших иждивенцев. … Страховые взносы Medicare, которые вы добровольно платите для получения страховки на свое имя, аналогичной частной медицинской страховке, могут быть использованы для расчета вычета».

Например, стандартный ежемесячный страховой взнос Medicare Part B на 2020 год составлял 144,6 доллара США в месяц, что означает потенциальное списание в размере 1 735 долларов США.

4. Взносы в традиционные IRA

Федеральный закон, известный как Закон о безопасности от 2019 года, отменил максимальный возраст для взносов на традиционный индивидуальный пенсионный счет (IRA).

Таким образом, с 2020 налогового года пенсионеры, которые все еще приносят трудовой доход, например, от работы на неполный рабочий день, могут копить деньги на этом типе счета независимо от того, сколько им лет, и, таким образом, списывать этот взнос на свои налоги. .

Также не существует максимального возраста для внесения вклада в Roth IRA, хотя взносы на этот тип счета не вычитаются из вашей налоговой декларации. Вместо этого вы можете снимать деньги без уплаты налогов, при условии, что в остальном вы следуете правилам IRS для счетов Roth. (В традиционном IRA снятие средств считается налогооблагаемым доходом.)

Чтобы узнать больше об этих двух типах счетов, ознакомьтесь с разделом «Что лучше — традиционный пенсионный план или пенсионный план Рота?»

5. Супружеские взносы в традиционные пенсионные счета

Хотя вы можете делать взносы на индивидуальный пенсионный счет (IRA), только если вы зарабатываете доход, например заработную плату, это может быть доход вашего супруга/супруги.

Это означает, что работающий супруг может помочь неработающему супругу накопить деньги на пенсионном счете, как подробно описано в разделе «7 секретных преимуществ индивидуальных пенсионных счетов».

Супружеские взносы в традиционную IRA также дают вам право на налоговый вычет при условии, что вы соответствуете доходу и другим требованиям.

6. Квалифицированная благотворительная раздача

Как правило, налогоплательщики должны указывать свои вычеты — в отличие от стандартного вычета — если они хотят получить кредит на пожертвование на благотворительность. А после вступления в силу Федерального закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года стандартные вычеты стали больше, а это означает, что меньше людей получают выгоду от детализации.

Однако некоторые пенсионеры могут эффективно обойти это.

После 70,5 лет вы можете перевести деньги из IRA на благотворительность, и эта сумма будет засчитана в счет вашего требуемого минимального распределения (RMD), не засчитываясь для вас в качестве налогооблагаемого дохода. IRS называет это «квалифицированной благотворительной раздачей».

Это не настоящая налоговая льгота или вычет, но все же имеет эффект снижения вашего налогооблагаемого дохода и, следовательно, возможно вашего налогового счета, потому что в противном случае ваши RMD обычно учитывались бы как налогооблагаемый доход.

Обратите внимание, что, хотя Закон о безопасности изменил возраст, в котором вы должны начать принимать RMD, с 70½ до 72 лет, это изменение не распространялось на квалифицированные благотворительные распределения. Таким образом, согласно Ed Slott &Co, их все еще можно сделать в возрасте 70,5 лет.

7. Благотворительное списание без детализации

В 2020 и 2021 налоговых годах налогоплательщикам, которые не указывают свои отчисления, предоставляется еще один вид благотворительного вычета.

Закон о помощи, помощи и экономической безопасности в связи с коронавирусом (CARES) от 2020 года временно изменил федеральный налоговый кодекс, так что люди, которые претендуют на стандартный вычет, могут списать до 300 долларов в виде денежных пожертвований на благотворительность в 2020 году. год теперь могут претендовать на этот перерыв по возвращении.

Затем в декабре прошлого года был принят отдельный закон, который продлил и расширил это списание благотворительных взносов на 2021 год, о чем мы сообщаем в разделе «Две налоговые льготы на благотворительность были продлены на 2021 год».