Это то время года, когда работников просят выбрать варианты медицинского страхования на 2022 год в течение периода открытого набора. Если ваш работодатель предлагает вариант счета медицинских сбережений (HSA) как часть своего пакета льгот, не отказывайтесь от него сразу же только потому, что вы не знакомы с тем, как они работают. Проведя небольшое исследование, вы можете обнаружить, что HSA - лучший вариант.

Для многих людей HSAs предлагает удобный способ оплаты медицинских счетов. Вы можете вычесть свои взносы в HSA (даже если вы не перечисляете их по статьям), взносы, сделанные вашим работодателем, исключаются из валового дохода, доходы не облагаются налогом, а распределения не облагаются налогом, если вы используете их для оплаты квалифицированных медицинских расходов. Кроме того, вы можете сохранить учетную запись, когда вы больше не работаете на своего текущего работодателя, и использовать ее без уплаты налогов для оплаты медицинских расходов на другой работе или во время выхода на пенсию. В целом, HSA может стать отличным инструментом для покрытия ваших медицинских расходов.

Однако существует несколько ограничений и требований HSA, которые ежегодно корректируются с учетом инфляции. Они применяются к сумме, которую вы можете внести в HSA в течение года, минимальной франшизе по вашему плану медицинского страхования и вашим годовым наличным расходам. Если вы или ваш план медицинского страхования не соблюдаете ограничения, действующие на какой-либо конкретный год, вы можете попрощаться с налоговой экономией HSA за этот год.

Ограничения на участие в HSA

Ваш вклад в HSA ограничен каждый год. Вы можете внести до 3650 долларов в 2022 году, если у вас есть только страховое покрытие, или до 7300 долларов для семейного страхового покрытия. Если к концу года вам 55 или больше, вы можете внести дополнительные 1000 долларов в качестве «наверстывающего» взноса. Однако лимит вашего взноса уменьшается на сумму любых взносов вашего работодателя, которые исключаются из вашего дохода, включая суммы, внесенные на ваш счет HSA через план кафетерия.

Если вы думаете о корректировке своих взносов в HSA на 2021 год на последние несколько месяцев этого года, обратите внимание, что лимиты взносов в HSA на 2021 год ниже, чем суммы 2022 года. Для самостоятельного покрытия вы можете внести в 2021 году на 50 долларов меньше, чем в 2022 году. Для семейного покрытия лимит на 2021 год на 100 долларов ниже, чем лимит 2022 года. В таблице ниже показано, как увеличились лимиты взносов за последние несколько лет.

Год

Самостоятельное покрытие

Семейное покрытие

Дополнительные взносы

2022 г. 3650 долл. США 7300 долл. США 1000 долл. США

2021 г.

3600 долларов США

7 200 долл. США

1000 долларов США

2020

3 550 долларов США

7 100 долл. США

1000 долларов США

2019

3 500 долларов США

7 000 долл. США

1000 долларов США

2018

3 450 долл. США

6900 долларов США

1000 долларов США

2017

3 400 долл. США

6 750 долл. США

1000 долларов США

Минимальные вычеты по плану медицинского страхования

Чтобы внести свой вклад в HSA, вы должны быть застрахованы по плану медицинского страхования с высокой франшизой. На 2022 год план медицинского страхования должен предусматривать франшизу в размере не менее 1400 долларов для самостоятельной страховки или 2800 долларов для семейной страховки.

Минимальные суммы франшизы на 2022 год такие же, как и на 2021 год. В следующей таблице показаны минимальные суммы франшизы за последние шесть лет.

Год

Самостоятельное покрытие

Семейное покрытие

2022 год 1400 долларов США 2800 долларов США

2021 г.

1,400 долл. США

2 800 долл. США

2020

1,400 долл. США

2 800 долл. США

2019

1350 долларов США

2 700 долл. США

2018

1350 долларов США

2 700 долл. США

2017

1300 долларов США

2 600 долл. США

Ограничения на наличные расходы

В плане медицинского страхования также должен быть установлен лимит на личные медицинские расходы, которые вы должны оплачивать. Личные расходы включают франшизы, доплаты и другие суммы, но не включают премии. На 2022 год лимит оплаты наличными для самостоятельной страховки составляет 7 050 долларов или 14 100 долларов для семейного страхового покрытия. Согласно IRS, только франшизы и расходы на услуги в сети плана медицинского страхования должны использоваться для определения того, применяется ли лимит.

Как показано в таблице ниже, лимиты наличных средств плана медицинского страхования для HSAs увеличивались каждый год с 2017 по 2022 год с учетом инфляции. Это включает в себя скачок на 50 долларов для самостоятельной страховки и на 100 долларов для семейной страховки с 2021 по 2022 год.

Год

Самостоятельное покрытие

Семейное покрытие

2022 г. 7 050 долл. США 14 100 долл. США

2021 г.

7 000 долл. США

14 000 долл. США

2020

6900 долларов США

13 800 долларов США

2019

6 750 долл. США

13 500 долларов США

2018

6 650 долл. США

13 300 долларов США

2017

6 550 долларов США

13 100 долл. США