Вопрос: Наша дочь является бенефициаром 529 сберегательного счета ее деда, накопленного в колледже. Мы оплачиваем счета за обучение в колледже, но может ли он возместить нам эти оплаченные расходы на квалифицированное образование?

Ответ: Да, он может возместить вам соответствующие расходы, такие как обучение, учебники и сборы, которые вы заплатили от имени своей дочери. Снятие средств должно производиться в том же календарном году, в котором были понесены расходы, и вы должны хранить квитанции, аннулированные чеки и другие документы для своих записей на случай, если IRS запросит доказательства того, что деньги были использованы для квалифицированных расходов.

Прежде чем снимать средства со счета 529, принадлежащего бабушке или дедушке, проверьте, как это повлияет на размер финансовой помощи вашему учащемуся. Деньги на счете 529, принадлежащем дедушке или бабушке, не указываются как актив в Бесплатном заявлении на федеральную помощь студентам (FAFSA). Но снятие средств со счета сообщается студенту как необлагаемый налогом доход, что снижает право на получение помощи на целых 50% от суммы распределения. (Студентам разрешается получать до 6600 долларов в год до сокращения помощи.)

Чтобы свести к минимуму влияние на финансовую помощь, бабушки и дедушки могут получать выплаты после последнего налогового года, который учитывается для получения финансовой помощи. После некоторых недавних изменений, FAFSA теперь основывается на двухлетнем периоде ретроспективного анализа. Например, семьи, подающие документы на 2020-21 учебный год, начиная с 1 октября 2019 года, будут использовать информацию о доходах за 2018 год и другую финансовую информацию. Распределения, сделанные после 1 января второго года обучения в колледже, не будут отображаться в FAFSA, если студенты закончат обучение через четыре года.

По словам Марка Кантровица, издателя SavingforCollege.com, есть несколько других обходных путей, чтобы ограничить влияние 529, принадлежащего бабушке и дедушке, на финансовую помощь. Дедушка и бабушка могут назвать родителя ученика владельцем счета до того, как деньги будут сняты. Таким образом, выплаты не будут засчитываться в счет финансовой помощи. Вместо этого учетная запись будет указана как родительский актив в будущих FAFSA, что снизит право на получение помощи на целых 5,6% от стоимости учетной записи. Однако не все планы 529 позволяют менять владельца учетной записи. А в некоторых штатах отменят льготы по подоходному налогу, которые получил предыдущий владелец, в случае смены владельца счета. См. Информацию о правилах каждого штата на сайте SavingforCollege.com.

Другая стратегия:дедушка или бабушка могут переводить средства на сумму более одного года за один раз в план 529, принадлежащий родителям. Если пролонгация происходит после подачи FAFSA и если средства потрачены до подачи следующего FAFSA, деньги не будут отображаться как актив в FAFSA. И распределение не повлияет на право на получение помощи, потому что 529 принадлежат родителю. «Чтобы избежать неожиданных налоговых штрафов, план 529, принадлежащий родителям, должен находиться в том же состоянии, что и аккаунт дедушки и бабушки», - говорит Кантровиц.