Поскольку система социального обеспечения будет исчерпана на год раньше, чем ожидалось, налоги на пенсионные пособия могут только ухудшиться, а не лучше. В настоящее время 15% вашего пособия по социальному обеспечению не облагается налогом. Для остальных 85% все зависит от вашего «предварительного дохода». Итак, важно иметь возможность управлять своим доходом на пенсии, и один из способов сделать это - убедиться, что вы делаете сбережения в нужных местах.
Предварительный доход - это ваш валовой доход - заработная плата, пенсии, проценты, дивиденды и прирост капитала - плюс не облагаемые налогом проценты, плюс половина вашего общего пособия по социальному обеспечению. Если ваш предварительный доход превышает 34 000 долларов США по одной декларации или 44 000 долларов США по совместной декларации, до 85% ваших пособий могут облагаться налогом по вашей налоговой ставке (см. Расчет налогов на пособия по социальному обеспечению).
К счастью, есть возможности планирования как для пенсионеров, так и для пенсионеров, которые помогут снизить налоговое бремя. Вот три из этих стратегий:
Пенсионеры обычно хранят большую часть своего яйца на облагаемых налогом пенсионных счетах. Выплаты из традиционных IRA и 401 (k) считаются валовым доходом для расчета временного дохода социального обеспечения. Однако квалифицированное снятие средств с IRA Рота не является:они не облагаются налогом на прибыль.
Некоторые могут захотеть преобразовать традиционные IRA в Roth для беспошлинного снятия средств в будущем. Следует учесть несколько предостережений. Те, кто все еще работает, могут вносить вклад в Roth IRA, если их доход не превышает определенных пороговых значений. Для тех, чьи доходы слишком высоки, одним из вариантов может стать мега-черный ход Roth.
Выйдя на пенсию, я говорю своим клиентам выходить из IRA Roth только тогда, когда их общий доход может подтолкнуть их к следующей налоговой категории или когда их общий доход облагает налогом их пособия по социальному обеспечению. Например, предположим, что женатый клиент с предварительным доходом в 40 000 долларов нуждается в дополнительных 10 000 долларов. Этот клиент мог рассмотреть вопрос о снятии 4000 долларов со своего 401 (k) и 6000 долларов от Roth IRA. Таким образом, их общий доход не превышает предварительный порог дохода в 44 000 долларов.
Использование сберегательного счета для здоровья (HSA) - еще один отличный способ снизить ваши налоги в будущем. Для тех, у кого есть HSA - имейте в виду, что у вас на работе должен быть план медицинского страхования с высокой франшизой, чтобы внести свой вклад в HSA - выплаты на большинство медицинских и стоматологических расходов не облагаются подоходным налогом. Я всегда рекомендую своим работающим клиентам финансировать HSA каждый год, но стараюсь не использовать его - вместо этого сохраните его для своих расходов на пенсию.
Снятие HSA не облагается налогом, если оно используется для оплаты Medicare или других квалифицированных медицинских расходов при выходе на пенсию. И, в отличие от отказа от традиционного 401 (k), квалифицированное снятие средств с HSA не облагается налогом и не облагает налогом ваши пособия по социальному обеспечению.
Один из приемов для тех, кто хочет пополнить свою учетную запись HSA, - это сделать одноразовый перевод из IRA. В настоящее время IRS позволяет действительно раз в жизни переводить свои данные со своего IRA на HSA. Сумма распределения IRA ограничена годовым взносом в HSA - до 7200 долларов США на семью на 2021 год - и должна быть сделана непосредственно от IRA в HSA, но не включается в доход (IRS Pub 969).
Предложенное Байденом повышение налога на страхование жизни вызвало интерес к страхованию жизни в 2021 году. Страхование жизни с денежной оценкой, такое как страхование всей жизни, имеет множество преимуществ, в том числе возможность брать взаймы по полису без уплаты подоходного налога. Деньги, взятые в долг по полису на всю жизнь, являются беспошлинной ссудой, и, если они не будут возвращены, уменьшают размер пособия в случае смерти.
Для моих клиентов вся жизнь дает нам дополнительные возможности. Например, мы можем брать взаймы по полису в любой конкретный год вместо того, чтобы снимать 401 (k), что может привести к налогообложению их социального обеспечения. Или, если клиенту требуется крупное вливание денежных средств для проекта реконструкции или отпуска, мы можем рассмотреть возможность безналогового заимствования из политики всей жизни вместо того, чтобы брать налогооблагаемое распределение из их 401 (k). Целая жизнь не имеет смысла для всех, особенно для пожилых людей, поскольку это может быть слишком дорого. Но для тех, кто еще работает и имеет семью, это еще один инструмент в наборе инструментов финансового планирования.
Финансовое планирование - это думать о будущем и создавать варианты для вашего будущего. Если вы все еще работаете и можете сэкономить деньги, вы должны помнить о где сохранить. У каждой учетной записи есть свои плюсы и минусы, поэтому речь идет о балансе.
Если вы сохраните все свои деньги в традиционном 401 (k), это поможет уплатить налоги сегодня, но будет больно позже при выходе на пенсию, когда вы снимете деньги. Главное - подумать о диверсификации налогов. Диверсификация налогов - это наличие части денег, которые при снятии подлежат налогообложению в будущем, а часть - не облагаемой налогом. Если вы можете объединить эти два - безналоговый и облагаемый налогом - у вас будет больше шансов снизить налоговое бремя в будущем. Ваше будущее будет вам благодарно.