Если ваш хобби-бизнес начал приносить прибыль, самое сложное вы уже сделали. Но вы все еще можете сталкиваться с некоторыми из наиболее неясных аспектов владения бизнесом, такими как знание того, какие налоговые формы подавать или нужно ли вам регистрироваться в государстве.
Даже если ваша прибыль будет минимальной в течение первых нескольких лет, вы можете настроить себя на успех (и будущий рост), заложив финансовую основу прямо сейчас. От выбора бизнес-структуры до уплаты налогов - вот 3 шага, которые нужно предпринять, когда вы будете готовы официально оформить свой хобби-бизнес.
Если вы уже ведете бизнес, но не подавали никаких документов в штат, значит, вы действовали как индивидуальный предприниматель. Это означает, что между вами и вашим бизнесом нет юридического разделения.
Как только ваш бизнес начнет набирать обороты, вам нужно будет решить, хотите ли вы оставаться индивидуальным предпринимателем или создать ООО или корпорацию. Эти вопросы могут помочь в принятии решения.
LLC и корпорации создают юридическое различие между вашим бизнесом и личными активами, помогая защитить последние, если кто-то подаст в суд на ваш бизнес или если ваш бизнес не может выплатить свои долги.
Не каждый предприниматель находится на этапе, когда юридическая защита является обязательной, и если вы совершили лишь небольшое количество продаж, возможно, вас еще нет. Но по мере роста вашего бизнеса, наряду с ростом ваших запасов и клиентской базы, вы, вероятно, захотите вернуться к этому вопросу. Это особенно верно, если что-то меняется, например, открывается магазин, появляется бизнес-партнер или начинается крупный проект, на завершение которого уйдут месяцы.
Если ваша цель - упростить и упростить работу, продолжение работы в качестве индивидуального предпринимателя или создание ООО с одним участником - оба хороших варианта.
Как индивидуальный предприниматель, вы сможете вести свой бизнес без необходимости подавать отдельную налоговую декларацию, отправлять годовые отчеты или вести корпоративные протоколы. Вам не нужно подавать заявление на получение EIN - если в вашей компании нет сотрудников или если она не облагается федеральными акцизными налогами - и вы укажете прибыль и убытки в своей личной налоговой декларации, используя Приложение C.
LLC с одним участником предлагают такую же простую систему налогообложения:вы будете использовать Таблицу C для отчета о доходах от вашей компании, и вам не понадобится EIN, если ваш бизнес не соответствует одному из перечисленных выше условий. Тем не менее, вам все равно нужно будет подать документы о формировании, назначить зарегистрированного агента, а также подготовить и отправить периодический отчет вместе с любыми сопутствующими сборами (если это требуется в штате вашего LLC).
Если вашему бизнесу меньше года, и у него не было времени на создание кредита, возможно, ваш личный кредитный рейтинг имеет наибольшее значение при подаче заявки на ссуду. Тем не менее, банки часто более охотно работают с владельцами бизнеса, которые приходят с правильными документами. Если вы хотите расширить свой бизнес и ищете финансирование, создание ООО или корпорации может стать следующим разумным шагом.
Создание корпорации придаст вашему бизнесу наибольший престиж с инвестиционной точки зрения и позволит выпустить акции, как только у вас появится такая возможность. Но оформление документов (устав, корпоративные протоколы, годовые отчеты) может быть потенциальным недостатком. Обязательно обратитесь за помощью к юристу или бизнес-консультанту, если вы не готовы взять это на себя.
Независимо от того, решите ли вы зарегистрировать свой бизнес в государстве, важно вести четкую финансовую отчетность. Так будет проще оценить финансовое состояние вашего бизнеса, подать заявку на финансирование бизнеса и составить необходимую документацию, когда пришло время уплаты налогов.
Если до этого момента вы смешивали свои расходы, не волнуйтесь - многие начинающие предприниматели поступают так же. Но теперь, когда вы знаете, что у вас в руках настоящий бизнес, вам не следует медлить с проведением четкой границы между бизнесом и личными расходами.
Собственно, откройте два. Скорее всего, вам понадобится бизнес-счет для выручки и повседневных деловых расходов, а также бизнес-сберегательный счет, на котором вы сможете откладывать деньги на налоги на самозанятость и начать создавать свой чрезвычайный фонд.
Если вы снимаете средства с одного из своих бизнес-счетов на личные расходы, запишите это как розыгрыш собственника или возместите бизнесу. И наоборот - если вы вкладываете в свой бизнес личные деньги, обязательно вкладывайте их письменно.
Использование кредитной карты для бизнеса может помочь увеличить кредитоспособность вашего бизнеса и упростить отслеживание расходов. Кроме того, многие визитные карточки позволяют экспортировать ваши ежемесячные транзакции поставщику программного обеспечения для бухгалтерского учета и имеют такие привилегии, как возврат денежных средств. Если получить бизнес-кредитную карту невозможно, вы можете назначить отдельную личную карту (кредитную или дебетовую) для своих деловых расходов.
Ваш метод бухгалтерского учета не должен быть сложным, особенно когда ваш бизнес только начинается. Но вам понадобится способ записывать все финансовые операции, от банковских вкладов до счетов. Эта информация поможет вам создать отчеты о прибылях и убытках (которые резюмируют эффективность вашего бизнеса за определенный период времени) и балансы (которые показывают финансовое состояние вашей компании на определенную дату). Эти финансовые отчеты окажутся жизненно важными, когда придет время подавать налоговую декларацию вашей компании или обращаться за финансированием в банк.
Вы можете заняться собственной бухгалтерией с помощью шаблона Excel, нанять бухгалтера, занятого неполный рабочий день, или подписаться на бухгалтерскую услугу онлайн.
Налоги сбивают с толку многих новых владельцев бизнеса, но внедрение нескольких передовых методов с самого начала может помочь минимизировать стресс - независимо от того, нанимаете ли вы налогового специалиста или планируете подавать документы самостоятельно. Эти стратегии включают в себя изучение того, какие вычеты вы можете делать, ведение тщательного учета и ежемесячное откладывание процентной доли вашей прибыли. Вот подробности.
От расходов, связанных с транспортными средствами, до начальных затрат, существует множество списаний, которые могут помочь снизить ваше общее налоговое бремя. Чтобы расходы подлежали вычету из налогооблагаемой базы, они должны быть как обычными (обычные расходы для вашего вида деятельности), так и необходимыми. IRS предоставляет общее руководство по вычету деловых расходов, с которым вам стоит ознакомиться.
Независимо от ваших коммерческих расходов, не забывайте вести тщательный и точный учет - означает ли это делать снимки квитанций и добавлять их в облако или хранить все в картотеке.
Если вы работаете как индивидуальный предприниматель или ООО, и если годовая чистая прибыль вашего бизнеса составляет 400 долларов или более, вы должны будете платить налог на самозанятость с этого дохода в размере 15,3 процента. Независимо от того, производите ли вы квартальные (ориентировочные) платежи или нет, вам нужно ежемесячно откладывать определенный процент дохода от вашего бизнеса на налоги на самозанятость. Разве вы не рады, что открыли сберегательный счет для бизнеса?
Примечание. Как только ваш бизнес достигнет определенной точки прибыльности (40–50 тысяч долларов в год - это очень приблизительная оценка), подача заявки на налогообложение S-corp может помочь минимизировать налоговое бремя для самозанятости.