Одна заметная тенденция, которую мы выявили в финансовых проектах Toptal, — это растущая популярность фракционных финансовых директоров. Долевой финансовый директор – это опытный специалист по финансам (обычно с тремя предыдущими позициями финансового директора), который привносит в компании обширный опыт в области финансов и управления бизнесом, работая неполный рабочий день или в рамках проекта.
Подходящее время для найма частичного финансового директора зависит от стадии роста компании или финансовых задач. Выгоды, получаемые от найма в нужное время, многочисленны и долгосрочны для бизнеса.
Дробные финансовые директора помогают управлять широким спектром ситуаций, связанных с финансовыми операциями бизнеса. Роль финансового директора может быть ошибочно истолкована как просто лицо, выполняющее бухгалтерские задачи. Современный финансовый директор — это гораздо больше. Финансовый директор, будь то полный или частичный, является многопрофильным активом, который:
Как и штатный финансовый директор, неполный финансовый директор предоставляет такой опыт и в то же время предлагает отличную гибкость и выгодные ценовые преимущества для удовлетворения потребностей небольших компаний.
Обязанности современного финансового директора разнообразны и сложны; таким образом, требования к роли каждой компании будут различаться в зависимости от их ситуации. Для некоторых предприятий наем финансового директора на полную ставку выходит за рамки их потребностей и финансовых возможностей, несмотря на множество очевидных преимуществ, получаемых благодаря лидерству и стратегическим знаниям нанятого сотрудника.
Введите дробный CFO. Для компаний, которые недостаточно развиты, чтобы гарантировать себе должность финансового директора на полную ставку, они могут привнести определенный опыт, чтобы помочь в различных проектах, охватывающих финансовый и стратегический спектр. Когда время от времени требуются различные элементы роли финансового директора, пришло время привлечь часть талантов.
Проекты, в которых может помочь частичный финансовый директор, являются многодисциплинарными и разделены между финансовыми и нефинансовыми обязанностями. Роль финансового директора сложна и может быть разделена на конкретные болевые точки и сферы влияния.
Нехватка денег — одна из основных причин неудач стартапов. Помимо жесткого контроля над финансами компании и управлением денежными потоками, растущей компании потребуются вливания капитала для роста или поддержания деятельности в условиях экономического спада. Дробные финансовые директора могут помочь в сборе средств (обычно начиная с серии B) или с долгами (например, в обсуждении условий банковского кредита). Благодаря сочетанию финансовой хватки и стратегического понимания , они могут профессионально проанализировать обсуждаемые цифры и помочь спланировать, в каком направлении могут развиваться инвестиции.
Быстрорастущие компании часто вынуждены решать, на что лучше потратить деньги. Принимая решение о приобретении или смене каналов сбыта с розничных на цифровые, компания, у которой еще нет штатного финансового директора, может использовать частичного для оценки проекта и поддержки решений во время интенсивных, срочных спринтов.
Внутренние процессы являются связующим звеном между стратегией, операциями и производительностью. Финансовый директор имеет уникальную возможность понимать стоимость и вклад каждого шага и руководить их оптимизацией. В обязанности финансового директора входит оценка всех процессов и четкое понимание их финансового вклада в прибыльность и движение денежных средств. Выполняя это упражнение, вы держите руководство в курсе фактических результатов компании и доходов акционеров. Дробные финансовые директора также могут создавать передовые методы для документирования этих проверок, чтобы обеспечить постоянную непрерывность и экономию времени.
Реструктуризация компании требует глубокого знания процессов (см. выше), способности оценить, как оптимизировать структуру капитала, а также понимания оптимизации затрат и движения денежных средств. Во время реструктуризации финансовые директора должны отойти от установленных норм бизнеса и помочь реорганизовать деятельность и финансы в соответствии с новым видением.
Во время процессов выкупа с использованием заемных средств (LBO) обычно меняется структура управления компаниями. Финансовый директор может уйти в отставку в это время, или инвесторы могут попытаться начать с чистого листа и назначить выбранного ими подставного лица. Такие события могут привести к периоду текучести между встречами. Возможно, потребуется иметь промежуточную цифру, чтобы сохранить бизнес в стабильном состоянии и начать реализацию новых стратегий. Процесс найма на такую важную должность, как финансовый директор, может занять до года. Включение опытного частичного финансового директора в роль может быть выполнено относительно быстро и обеспечивает неоценимую гибкость и дополнительные возможности для владельцев бизнеса.
Дополнительные правила, такие как отчетность, соответствие требованиям и обязательства по раскрытию информации, требуют специальных и профессиональных навыков. Последствия занижения или неверного толкования правил могут иметь катастрофические финансовые и репутационные последствия, поэтому всегда лучше заранее подготовиться. Долевой финансовый директор может разгрузить генерального директора и высшее руководство от этих требований, гарантируя при этом внешним заинтересованным сторонам, что задача решается надлежащим образом. Поскольку фракционные финансовые директора, скорее всего, работали в разных отраслях. , их обширный опыт и понимание различных нормативных требований также обеспечат возможности передачи знаний в действующих командах.
Члены правления, особенно в венчурной компании или компании, финансируемой за счет частного капитала, имеют большое влияние на решения и будущие пути. Может быть полезно иметь частичного финансового директора для участия в заседаниях совета директоров и обмена свежим опытом. Такое взаимодействие может быть двусторонним процессом, предоставляя директорам больше информации, а затем сообщая о существенных моментах, снятых по иерархии компании.
В более крупных компаниях с более сложной структурой совета директоров независимые члены совета директоров не должны иметь конфликта интересов. Иногда корпоративное действие может подвергнуть члена риску личного конфликта. В этих случаях частичного финансового директора можно десантировать в качестве временного члена правления, чтобы наблюдать за мероприятием без каких-либо конфликтов.
Финансовые потребности компании будут меняться в зависимости от ее размера и стадии роста. В течение жизненного цикла компании необходимы четыре основные финансовые роли. Эти этапы соответствуют навыкам, необходимым от таланта, и варьируются от начального бухгалтера до традиционной роли финансового директора.
Дробные финансовые директора наиболее заметны на третьем этапе роста, когда компании прочно укоренились на своем пути масштабирования. Хотя этот этап, как правило, является наиболее оптимальной точкой входа, как видно из преимуществ частичного финансового директора, их адаптивность также может оказаться выгодной для компаний на других этапах роста. Крайне важно учитывать возможности передачи знаний, предоставляемые опытным специалистом для развития навыков и культуры в рамках финансовой службы.
Когда финансовая функция сосредоточена исключительно на бухгалтерском учете (выполняется бухгалтером) и финансовом планировании (выполняется контролером), в большинстве случаев финансовый директор не нужен. Тем не менее, компании на этом уровне могут захотеть рассмотреть вопрос о привлечении части финансового директора на временной основе в случае поглощения или реструктуризации.
Компаниям следует подумать о привлечении финансового директора, частичного или полного, когда размер и сложность доходов начинают перегружать существующую финансовую команду. Обычно это происходит в раунде финансирования Серии B.
Значительное событие внешнего финансирования может сигнализировать о том, что бизнесу требуется финансовый специалист для наблюдения за командой и предоставления более перспективных рекомендаций для растущего круга заинтересованных сторон. На этом этапе будет эффективен неполный финансовый директор путем немедленного выявления ключевых проблем, знания того, как решить их с помощью действующего персонала, и инициативы предвидеть будущие события в будущем. Часто на этом этапе компании могут быть недостаточно сложными, чтобы требовать финансового директора на полную ставку, или иметь бюджет, чтобы оправдать его. Дробный финансовый директор – это более экономичное решение для удовлетворения потребностей по мере их возникновения.
Как правило, от 10 до 50 миллионов долларов дохода финансовые функции становятся более сложными. Когда доходы растут на этом быстро меняющемся этапе, вероятно, необходимо установить долгосрочную стабильность в финансовом отделе. В связи с растущими отношениями с инвесторами и потребностями рынков капитала наем финансового директора на полную ставку становится необходимым для выполнения этой обязанности. На более поздних этапах финансирования в условиях инвестора может быть указано, что финансовый директор должен быть нанят после завершения раунда.
Должностные обязанности частичного финансового директора могут быть такими же разнообразными, как и у их эквивалентов, работающих полный рабочий день. Для временных проектных ролей большое внимание будет уделяться экспертным знаниям в рамках основной задачи. Обычно фракционные финансовые директора будут иметь:
В совокупности эти характеристики гарантируют, что кандидат сможет приступить к работе в качестве частичного финансового директора и начать вносить ценный вклад с первого дня.