Есть много способов, которыми родители или дедушки и бабушки могут помочь обеспечить финансовое будущее ребенка. С детскими сберегательными счетами, предлагающими относительно низкие процентные ставки, все больше и больше людей ищут другие способы помочь создать сберегательную кассу для своего ребенка. В этой статье мы рассмотрим младшие SIPP, объясним, как они работают и кому следует подумать об инвестировании в детскую пенсию.

Что такое младший SIPP?

Junior SIPP — это тип личной пенсии, которой от имени ребенка управляет родитель или законный опекун до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Она работает аналогично стандартной личной пенсии с собственными инвестициями (SIPP), предоставляя инвесторам гибкость. управлять тем, как и куда инвестируются их деньги. Подробнее о том, как работает детская пенсия, включая лимиты взносов и налоговые льготы, мы расскажем в следующем разделе.

Как работает младший SIPP?

Инвестирование в Junior SIPP может помочь вашему ребенку или внуку на пути к созданию значительной пенсии, потенциально даже обеспечив их финансовое будущее, оставив им возможность сосредоточиться на других финансовых целях, таких как создание чрезвычайного фонда или откладывание депозита на дом.

Существует ли годовой лимит взносов для Junior SIPP?

Да, максимальный валовой взнос для Junior SIPP ограничен 3600 фунтов стерлингов на 2021/22 налоговый год. Лимит взноса в размере 3 600 фунтов стерлингов включает налоговые льготы по ставке 20 %. Это означает, что инвесторы могут вносить до 2 880 фунтов стерлингов в год, при этом 720 фунтов стерлингов автоматически выплачиваются государством.

Каковы налоговые льготы младшего SIPP?

Существуют многочисленные налоговые льготы при инвестировании в детскую пенсию. Во-первых, взносы влекут за собой налоговые льготы, выплачиваемые государством, в размере 20% от общей валовой суммы взносов. Это означает, что ваши фактические взносы эффективно увеличиваются на 25%. Таким образом, за каждые 80 пенсов, которые вы платите в рамках программы Junior SIPP, эта сумма автоматически увеличивается до 1 фунта стерлингов.

Кроме того, инвестиции в рамках Junior SIPP, как и любая другая пенсия, не облагаются налогом на прибыль или прирост капитала в Великобритании. Те, кто желает уменьшить свое имущество для целей налога на наследство, также могут получить выгоду от уплаты в Junior SIPP, поскольку подарки на детские пенсии часто подпадают под правила освобождения от налога на наследство. Если это ваше намерение, было бы разумно обратиться за советом к независимому финансовому консультанту.

Кто может открыть Junior SIPP?

Только родитель или законный опекун может открыть Junior SIPP от имени ребенка. Если ребенку исполнилось 16 лет, от него может потребоваться дать согласие, подписав заявление.

Кто может участвовать в программе Junior SIPP?

Любой может внести свой вклад в детскую пенсию, а это означает, что взносы не ограничиваются родителями, бабушками и дедушками. Каждый год можно делать взносы в размере до 2 880 фунтов стерлингов в дополнение к 20-процентной налоговой льготе, которая автоматически применяется правительством, и составляет 3 600 фунтов стерлингов.

Что происходит с программой Junior SIPP, когда вашему ребенку исполняется 18 лет?

Управление Junior SIPP автоматически переходит к ребенку, когда ему исполняется 18 лет, что фактически превращает продукт из Junior SIPP в стандартный SIPP. Это означает, что с этого момента они будут нести единоличную ответственность за управление пенсией, в том числе за то, как и куда инвестируются деньги. Если вы хотите узнать больше о стандартном SIPP и о том, как он работает, ознакомьтесь с нашей статьей «Что такое SIPP и как он работает?»

Можете ли вы передать младший SIPP?

Вы можете передать Junior SIPP другому провайдеру, если хотите, однако есть несколько вещей, которые вы должны учесть перед передачей:

• Взимает ли ваш нынешний поставщик услуг плату за выход?
• есть ли какие-либо другие гарантии или преимущества, которые вы теряете при передаче?
• Вы проверяли и сравнивали стоимость, включая торговые сборы?
• сколько времени займет перевод?
• как можно сравнить обслуживание клиентов поставщика услуг?
• есть ли широкий выбор инвестиций?

С какого возраста вы можете получить доступ к программе Junior SIPP?

Доступ к деньгам в программе Junior SIPP невозможен до выхода на пенсию, поэтому в соответствии с действующими пенсионными правилами к ним можно получить доступ только в возрасте 55 лет. Правительство представило предложения увеличить этот возраст до 57 лет в 2028 году, чтобы сохранить 10-летний возраст, в котором люди могут получить доступ к своим частным пенсиям, и государственный пенсионный возраст.

Где вы можете инвестировать в Junior SIPP?

Есть относительно немного провайдеров, которые предлагают Junior SIPP, но среди них есть Fidelity, Hargreaves Lansdown, AJ Bell и Bestinvest. Для получения дополнительной информации о лучшем и самом дешевом провайдере Junior SIPP, ознакомьтесь с нашей статьей "Лучшие и самые дешевые младшие SIPP"

Если вы инвестируете 2880 фунтов стерлингов в программу Junior SIPP каждый год (с момента рождения ребенка до достижения им 18-летнего возраста), к моменту достижения ребенком 60-летнего возраста он может стоить примерно 420 000 фунтов стерлингов (при условии, что темпы роста составят 5%, а ежегодные сборы — 1,25%).

Плюсы и минусы инвестирования в Junior SIPP

Инвестирование в детскую пенсию подходит не всем, поэтому ниже мы приводим список плюсов и минусов инвестирования в Junior SIPP.

Плюсы

• Инвестиции в пенсию для вашего ребенка с самого раннего возраста могут научить его преимуществам инвестирования в долгосрочной перспективе, в том числе положительному эффекту начисления сложных процентов с течением времени.
• Инвестирование в программу Junior SIPP может помочь вашему ребенку комфортно выйти на пенсию, потенциально высвобождая деньги в начале трудовой жизни, а это означает, что они могут сосредоточиться на создании чрезвычайного фонда или откладывании денег на покупку дома.
• Инвестирование в программу Junior SIPP может предоставить некоторые льготы по налогу на наследство, особенно для бабушек и дедушек, которые хотят снизить стоимость своего имущества.

Минусы

• Контроль над программой Junior SIPP автоматически переходит к ребенку, когда ему исполняется 18 лет, а это означает, что он несет полную ответственность за то, как и куда инвестируются деньги.
• Вполне возможно, что вы не доживете до того момента, когда ваш ребенок начнет получать пенсию на ребенка.
• Junior SIPP — это долгосрочная инвестиция, и деньги заблокированы до выхода на пенсию без возможности доступа к средствам раньше, если это необходимо.

Младшие альтернативы SIPP

Программа Junior SIPP предоставляет родителям, бабушкам и дедушкам возможность дать детям преимущество в инвестировании. Однако запирать деньги до выхода на пенсию подходит не всем, поэтому ниже мы предоставили список альтернатив, обеспечивающих большую гибкость при доступе к средствам.

Юниор ИСА

Младший ISA может быть открыт родителем или законным опекуном, и инвесторы могут выбрать открытие младшего ISA наличными или акциями и акциями. На 2021/22 налоговый год установлен годовой лимит в размере 9000 фунтов стерлингов, и любой рост не облагается как подоходным налогом, так и налогом на прирост капитала. Любые деньги, хранящиеся на Junior ISA, принадлежат ребенку, и он может получить доступ к средствам с 18 лет. См. нашу статью «Лучшие акции и акции Junior ISA»

Детский сберегательный счет

Существует ряд сберегательных счетов, специально предназначенных для детей. Сравните лучшие предлагаемые ставки, прочитав нашу статью «Лучшие детские сберегательные счета», которая обновляется еженедельно. Большинство детских сберегательных счетов имеют ограничения либо на сумму, на которую будут начисляться проценты, либо на период времени, в течение которого будут выплачиваться проценты. Кроме того, некоторые учетные записи могут оштрафовать вас, если вы решите вывести средства, поэтому обязательно изучите вопрос.

Премиальные облигации NS&I

Любые премиальные облигации, купленные на имя ребенка, управляются родителем или законным опекуном до тех пор, пока ребенку не исполнится 16 лет. Вместо выплаты процентов премиальные облигации предлагают вкладчикам возможность ежемесячно выигрывать необлагаемые налогом призы в размере от 25 до 1 млн фунтов стерлингов. Ежемесячные призы соответствуют «условной» процентной ставке 1,00%. Призовой фонд был значительно уменьшен в ноябре 2020 года, когда условная процентная ставка ранее составляла 1,40%, как сообщается, из-за чрезвычайно высокого спроса и необходимости найти баланс между вкладчиками, налогоплательщиками и более широким сектором финансовых услуг. Премиальные облигации обеспечены Казначейством Ее Величества, что означает, что 100 % денег, хранящихся в премиальных облигациях, защищены.