Есть два типа людей, которые приходят в налоговое время. У вас есть те, кто взволнован и регистрирует свои налоги в первый же день, когда они могут. И у вас есть те, кто стонет, охает и подает документы в последнюю минуту. Кто из них ты?
Может быть, вы второй — человек, чье самое нелюбимое занятие в мире — подача налоговой декларации для малого бизнеса. В таком случае вам понадобится контрольный список для подготовки налоговой декларации для малого бизнеса.
Или, может быть, вы первый — тот, кто не может дождаться, чтобы подать налоговую декларацию вашей компании. В таком случае, возможно, вы уже составили контрольный список налоговой декларации для малого бизнеса и хотите сравнить его.
В любом случае, ознакомьтесь с нашим контрольным списком налоговой подготовки для малого бизнеса… и попрощайтесь с прокрастинацией.
Кто-то может возразить, что вычеркивать дела из списка дел — это весело. Забавно это или нет, но использование контрольного списка поможет вам оставаться организованным и точным. А кто хочет упустить налоговые вычеты или платить штрафы из-за небрежного возврата?
Воспользуйтесь этим контрольным списком для подготовки к уплате налогов для малого бизнеса в этом налоговом сезоне, чтобы помочь вам выполнять свои обязанности на высоте:
Ваша первая задача в контрольном списке налоговой подготовки малого бизнеса — выяснить, какую форму вам нужно подать. Стандартной формы, которую используют все владельцы малого бизнеса, не существует — ваша форма зависит от вашего юридического лица.
Вы являетесь индивидуальным предпринимателем или владельцем ООО? Используйте Приложение C, Прибыль или убытки от бизнеса, и приложите его к своей декларации по личному подоходному налогу (форма 1040).
Или вы являетесь партнером в товариществе или совладельцем ООО с несколькими участниками? Если да, заполните форму 1065 «Возврат доходов от партнерства в США» и приложите Приложение K-1 (форма 1065).
А для тех из вас, кому нужен контрольный список для подготовки к корпоративному налогу, ваша налоговая форма — это форма 1120, декларация о подоходном налоге с корпорации США. LLC с несколькими участниками, облагаемые налогом как корпорации, также используют форму 1120.
И последнее, но не менее важное:налоговая форма, которую вы должны использовать, если вы создаете S-корпорацию, — это форма 1120-S, декларация о подоходном налоге США для S-корпорации.
Следующим шагом в контрольном списке подготовки налоговой декларации для малого бизнеса является определение сроков уплаты налогов на бизнес. Крайний срок подачи зависит от структуры вашего бизнеса.
Индивидуальные предприниматели, ООО с одним участником, ООО с несколькими участниками, облагаемые налогом как корпорации, и корпорации, налоговый год которых заканчивается 31 декабря, должны подать декларацию до 15 апреля. Это тот же срок, что и для личных налоговых деклараций.
Крайний срок подачи налоговых деклараций для партнерств, ООО с несколькими участниками и S Corps – 15 марта.
Если 15 марта или 15 апреля приходится на выходной или праздничный день, подать документы можно до следующего рабочего дня.
Все шаги в контрольном списке налоговой подготовки малого бизнеса важны. Но это, возможно, одна из самых длинных, сложных и важных частей в подготовке точной налоговой формы.
Заполнение налоговой информации — это не игра в угадайку. Вы не можете произвольно вводить доходы и расходы, основываясь на смутной памяти. Если вы хотите заполнить точную декларацию, у вас должны быть неопровержимые факты.
Найдите свой идентификационный номер налогоплательщика. Это очень важно. Как еще IRS сможет идентифицировать ваш бизнес? В зависимости от структуры вашего бизнеса и наличия у вас сотрудников вы можете использовать свой номер социального страхования. В противном случае вам необходимо использовать свой федеральный идентификационный номер работодателя (FEIN).
Затем соберите и проанализируйте свой баланс и отчет о прибылях и убытках. Если вы используете программное обеспечение для бухгалтерского учета, создание этих отчетов должно быть простым. В вашем отчете о прибылях и убытках перечислены доходы, расходы и чистая прибыль вашего бизнеса в течение года. Кроме того, ваш балансовый отчет показывает ваши активы, обязательства и собственный капитал.
В дополнение к вашим финансовым отчетам вам потребуются некоторые подтверждающие документы. Соберите квитанции, банковские выписки, выписки по кредитным картам и платежные ведомости, чтобы подтвердить свою работу.
Кроме того, будьте готовы найти копии расчетных налоговых платежей. И найдите свою налоговую декларацию за предыдущий год.
Следующей остановкой в поезде налоговой подготовки является выяснение того, имеете ли вы право на налоговые льготы. Налоговые льготы и вычеты для бизнеса — отличный способ снизить налоговые обязательства. И в зависимости от вашего бизнеса вы можете претендовать на некоторые из них.
Предприятия могут претендовать на налоговые вычеты и кредиты на соответствующие расходы. Как правило, налоговые льготы побуждают предприятия предпринимать какие-либо действия, которые приносят пользу другим (например, предлагают разумное приспособление).
Взгляните на эти налоговые льготы, на которые вы можете претендовать:
И вот несколько примеров расходов, по которым вы можете потребовать налоговый вычет:
Прежде чем претендовать на кредит или вычет, убедитесь, что у вас есть записи, подтверждающие это. И вы должны понимать правила IRS. Например, вы не можете претендовать на налоговый вычет из домашнего офиса, если не отвечаете определенным требованиям IRS.
Если вы работаете не по найму, вы должны уплачивать расчетные налоговые платежи для покрытия своих обязательств. Никто не удерживает налоги с вашей заработной платы, если вы работаете не по найму.
Владельцы бизнеса ежеквартально уплачивают расчетные налоги. Если вы произвели расчетные налоговые платежи в течение года, вы можете вычесть их из общей суммы налоговых обязательств.
Таким образом, вы не переплачиваете налоги.
Всякое случается. Возможно, вы заняты другими делами и спешите подать декларацию.
Вместо того, чтобы собирать что-то сомнительное, вы можете решить подать заявление о продлении налога на бизнес. Расширение для подачи документов дает вам больше времени для заполнения и подачи налоговых деклараций для малого бизнеса.
Если вам нужно продлить налоговую декларацию, вы должны отправить форму продления IRS до даты подачи налоговой декларации.
Воспользуйтесь приведенной ниже таблицей, чтобы определить, какую форму вам нужно подать, и срок выполнения:
Включите информацию о своем бизнесе и налогах, которые вы должны уплатить, в форму заявки на продление.
Возможно, вам придется подготовиться к ситуации, когда вы не сможете оплатить свои налоговые обязательства единовременно.
Хотя предполагаемые налоговые платежи помогают, вы, возможно, неправильно рассчитали свои обязательства и оставили слишком много расходов на уплату налогов. Если это так, вы должны знать свои варианты и выбрать тот, который соответствует потребностям вашего бизнеса.
Если вы не можете позволить себе платить налоги в бизнесе, IRS предлагает вам несколько вариантов, в том числе:
Независимо от того, какой вариант уплаты налога вы выберете в IRS, вы все равно должны подать налоговую декларацию вовремя (если вы не получили отсрочку подачи).
После того, как вы соберете все свои записи и примете некоторые предварительные решения о том, какие вычеты и кредиты вы можете требовать, пришло время обратиться к своему бухгалтеру.
Ваш бухгалтер может помочь проверить правильность вашей декларации. Они также могут найти другие вычеты или кредиты, на которые вы можете претендовать. Кроме того, бухгалтер может помочь вам в процессе подачи документов, чтобы убедиться, что ваш возврат является достоверным.
Наконец, вы добрались до самого последнего поля, чтобы поставить галочку в контрольном списке налоговой декларации для малого бизнеса. После того, как вы и ваш бухгалтер дали зеленый свет, пришло время подать заявку.
Вы можете подать налоговую декларацию в электронном или бумажном виде. Электронная подача документов — это более быстрый процесс, чем бумажный, и вы получите быстрое подтверждение того, что ваша подача прошла успешно.
Если вы решите подавать документы в электронном виде через систему IRS, вы можете производить налоговые платежи через Электронную систему уплаты федеральных налогов (EFTPS).
Хотите упростить процесс уплаты налогов? Отслеживайте свои расходы и доходы круглый год с помощью программного обеспечения онлайн-бухгалтерии Patriot. Получите бесплатную пробную версию прямо сейчас!