Снижение налоговых обязательств может стать огромным облегчением для вашего малого бизнеса. Индивидуальные налогоплательщики и владельцы бизнеса имеют возможность снизить свой налоговый счет за счет налоговых вычетов и кредитов. В чем разница между налоговым кредитом для бизнеса и налоговым вычетом?
Налоговые льготы и вычеты для бизнеса могут уменьшить размер вашей задолженности по налоговой декларации для малого бизнеса. Вы можете запросить налоговый кредит или вычет (или и то, и другое), чтобы компенсировать стоимость соответствующих деловых расходов.
Если вы не знаете разницы между налоговой льготой и налоговым вычетом, у вас могут возникнуть проблемы с максимизацией налоговых сбережений.
Итак, чем отличается налоговый вычет от кредитной разницы?
Налоговый кредит для бизнеса представляет собой сокращение налоговых обязательств в пересчете на доллар. Налоговые кредиты напрямую уменьшают ваш налоговый счет на сумму кредита. Таким образом, если ваш налоговый счет составляет 20 000 долларов США, налоговый кредит в размере 1 000 долларов США уменьшит ваш счет до 19 000 долларов США.
С другой стороны, налоговый вычет уменьшает общий налогооблагаемый доход. Допустим, ваш общий налогооблагаемый доход составляет 90 000 долларов. Налоговый вычет для малого бизнеса в размере 1000 долларов снизит ваш налогооблагаемый доход до 89 000 долларов. Вычет налога на прибыль в размере 1000 долларов США не уменьшит ваш налоговый счет на 1000 долларов США.
По сути, налоговый вычет снижает то, на чем основаны ваши налоговые обязательства, а не сам налоговый счет. Налоговая льгота применяется в конце и напрямую снижает ваш налоговый счет.
Думайте о налоговых вычетах как о косвенных налоговых скидках, а о налоговых кредитах — как о прямых вычетах.
Итак, вы должны взять налоговый кредит или вычет? Ответ зависит.
Снижение ваших налоговых обязательств не всегда является решением «или-или». Вы можете претендовать как на налоговые вычеты, так и на кредиты.
Но вы не можете претендовать на налоговый кредит и налоговый вычет по одним и тем же расходам. Например, налогоплательщики должны выбирать между получением кредита на образование и вычетом платы за обучение.
Налоговые кредиты, как правило, обеспечивают большее снижение налогов, чем налоговые вычеты. Однако многие налоговые льготы не подлежат возврату, а это означает, что льгота по кредиту прекращается, когда ваш налоговый счет достигает 0 долларов США.
Если вам нужно выбрать между налоговой льготой или вычетом, сначала рассчитайте, что даст вам большую экономию на налогах.
Есть ряд налоговых кредитов и вычетов, которые вы можете претендовать. Ознакомьтесь с тремя распространенными налоговыми вычетами и зачетами ниже.
Некоторые налоговые льготы для малого бизнеса включают медицинское страхование для мелких работодателей, FMLA и льготы для инвалидов.
Налоговая льгота по медицинскому страхованию для мелких работодателей распространяется на соответствующие предприятия, которые участвуют в программе Small Business Health Options Program (SHOP).
Чтобы соответствовать требованиям, вы должны иметь менее 25 штатных сотрудников и платить сотрудникам среднюю годовую зарплату в размере 50 000 долларов США или меньше. Кроме того, вы должны покрывать как минимум 50 % страховых взносов ваших штатных сотрудников и предлагать покрытие для всех штатных сотрудников.
Сколько составляет налоговый кредит для малого бизнеса в сфере здравоохранения? Этот возвращаемый кредит составляет до 50 % ваших премиальных расходов.
Если вы добровольно предоставляете оплачиваемый отпуск по семейным обстоятельствам и болезни квалифицированным сотрудникам, вы можете иметь право на невозмещаемый налоговый кредит FMLA.
Работодатели, которые выплачивают не менее 50 % заработной платы своих сотрудников, предоставляют как минимум двухнедельный оплачиваемый FMLA штатным сотрудникам и имеют письменное политическое соглашение.
Вы можете претендовать на минимальный налоговый кредит FMLA в размере 12,5%, если вы платите 50% заработной платы своих сотрудников. Если вы платите 100 % заработной платы своих сотрудников, вы можете претендовать на максимальный кредит в размере 25 %.
Понесли ли вы расходы, чтобы сделать свой бизнес более доступным и приспособленным для людей с ограниченными возможностями? Если это так, вы можете иметь право на кредит доступа для инвалидов.
Вы можете потребовать кредит доступа для инвалидов, если вы соответствуете определению малого бизнеса IRS. Кроме того, у вас должны быть соответствующие расходы, например устранение барьеров, препятствующих доступности.
Максимальный налоговый вычет, который могут претендовать владельцы малого бизнеса, составляет 5000 долларов. Кредит на доступ для инвалидов составляет 50 % ваших соответствующих расходов на доступ (после расходов в размере 250 долларов США), но не более 10 250 долларов США.
Несколько типов налоговых вычетов для малого бизнеса включают вычеты из домашнего офиса, коммерческого пробега и благотворительных пожертвований.
Вы можете иметь право на получение налогового вычета из домашнего офиса, если вы используете часть собственного или арендованного дома для бизнеса. Владельцы малого бизнеса могут вычесть расходы, связанные с частью их дома, используемой для бизнеса.
Чтобы иметь право на налоговый вычет домашнего офиса, вы должны регулярно и исключительно использовать часть своего дома для бизнеса. И ваш дом должен быть вашим основным местом работы.
Вы можете использовать упрощенный или обычный метод для получения налогового вычета из домашнего офиса. Если вы используете упрощенный метод IRS, вы можете потребовать максимальный вычет в размере 1500 долларов США.
Вы водите для вашего бизнеса? Если это так, вы можете получить вычет за деловые мили за пройденные деловые мили.
Вы можете заявить о коммерческом использовании автомобильного вычета для деловых поручений, таких как мили, потраченные на поездку на встречу с клиентами или в банк для деловой операции.
Чтобы получить вычет за деловые мили, вы можете использовать стандартную ставку миль или метод фактических расходов. Стандартная ставка за километраж в 2019 году – 58 центов за деловую милю.
Когда вы жертвуете деньги, имущество или время организациям со статусом 501(c)(3), вы можете претендовать на вычет благотворительных пожертвований малого бизнеса.
Чтобы претендовать на вычет благотворительного взноса, вы должны сделать соответствующие пожертвования в соответствующую некоммерческую организацию.
Для получения дополнительной информации загрузите наше бесплатное руководство «Хотите уменьшить свои налоговые обязательства? Попробуйте запросить кредиты и вычеты».Если вы хотите получить налоговые льготы или вычеты для бизнеса, вам потребуются подтверждающие документы. С Patriot Software вы можете легко управлять своими книгами, просматривать отчеты и многое другое. Проверьте сами с помощью самостоятельной демонстрации!