Состояние не разрешено

Извиняюсь. Правила страхования в вашем штате запрещают показ подобного контента.

Если у вас есть аннуитетный или денежный полис страхования жизни, но вы хотите защитить свои активы от риска роста расходов на долгосрочный уход, вам может повезти. Раздел 1035, малоизвестное положение федерального налогового кодекса, позволяет владельцам полисов, отвечающим определенным требованиям, торговать существующим договором или полисом страхования на случай потребности в уходе без уплаты налогов.

Действительно, положение об обмене 1035 уже давно позволяет людям переводить средства из неквалифицированного аннуитета (покупаемого за доллары после уплаты налогов) в другой аннуитет, который может лучше удовлетворить их потребности, или из полиса страхования жизни в аннуитет или другое страхование жизни. страховой полис без уплаты текущего подоходного налога на прибыль от инвестиций, полученную по первоначальному договору. Закон о пенсионной защите 2006 г. расширил 1035 обменов, включив в них квалифицированное страхование на случай длительного ухода, начиная с 2010 г. Это положение также позволяет безналоговый обмен одного квалифицированного полиса LTC на другой, а также обмен существующей ренты или страхования жизни. политику на политику LTC.

Владельцы аннуитета могут частично или полностью переводить средства для использования при покупке страховки LTC, оставляя любую часть, оставшуюся в их существующем аннуитете. Однако те, у кого есть страхование жизни, должны обменять весь свой полис при выполнении обмена 1035, но только часть их обмена должна быть направлена ​​на полис LTC. Все, что останется, можно использовать для покупки другого полиса страхования жизни или аннуитета. Или их можно принять в качестве наличных, что может привести к налогооблагаемому событию.

Владельцы полисов страхования жизни, которые завершат обмен 1035, могут потерять пособие по смерти и возможность доступа к денежной стоимости в своем первоначальном договоре. В некоторых случаях обмен 1035 со страхования жизни на LTC может оказаться нецелесообразным, особенно если денежная стоимость полиса страхования жизни превышает премию LTC.

По этой причине обмен 1035 из аннуитета может быть более простым решением. Однако следует отметить, что при обмене из ренты теряется возможность использовать ренту для потока дохода.

Чтобы иметь право на безналоговый режим в соответствии с обменом 1035, средства должны быть переведены непосредственно из исходной страховой компании в новый полис, а не распределены, а затем переведены.

Те, кто финансирует свои страховые взносы LTC, используя доходы от обмена 1035, и отвечают требованиям, как правило, избегают налогообложения прибыли, связанной с обменными суммами. (Могут быть ситуации, когда прибыль может облагаться налогом, например, если LTC предоставляет функцию возврата премиум-класса.)

Для сравнения, в случае аннуитета часть каждого платежа обычно облагается налогом после начала выплаты аннуитета. Налог будет применяться к той части каждого платежа, которая представляет собой прибыль. Прибыль по страхованию жизни, превышающая базовую стоимость (которая, как правило, является суммой всех уплаченных премий), которая накапливается в денежной части полиса, облагается обычным подоходным налогом при снятии (за исключением ранее полученных кредитов или дивидендов).

Отсюда и привлекательность обмена 1035.

«По сути, вы можете вывести накопленные проценты, которые в противном случае облагались бы налогом, и, поскольку вы используете их для финансирования политики долгосрочного ухода, это не облагаемая налогом сделка», — сказал Аарон Склофф, исполнительный директор. сотрудник Skloff Financial Group в Неаполе, Флорида, в интервью. "Это может быть хорошим преимуществом, но вы должны убедиться, что это решение вам подходит".

Что такое долгосрочный уход?

Долгосрочный уход описывает ряд услуг и поддержки, чтобы помочь людям с функциональными или когнитивными нарушениями выполнять рутинные повседневные действия, такие как прием пищи, купание и одевание. Такой уход обычно осуществляется в домах престарелых, домах престарелых или домашнем медицинском обслуживании.

По прогнозам исследовательской группы Urban Institute, примерно половине сегодняшних 65-летних в конечном итоге понадобится помощь в двух или более «повседневных делах» в течение жизни, или у них разовьются серьезные когнитивные нарушения.

Medicare и другие планы частного медицинского страхования, как правило, не покрывают расходы на долгосрочный уход, которые могут быть относительно дорогими. Например, согласно исследованию Genworth 2020 Cost of Care, комната в частном доме престарелых стоит примерно 8 800 долларов США в месяц, а те, кто находится в домах престарелых, платят около 4 300 долларов США в месяц.

Страхование долгосрочного ухода предназначено для покрытия многих из этих расходов, но оно тоже требует затрат. В зависимости от выбранного покрытия Американская ассоциация страхования на случай длительного ухода («AALTCI») сообщает, что 60-летняя пара, имеющая право на льготы по «предпочтительному здоровью», будет платить от 2605 до 4935 долларов в год за общую страховку LTC. политика.

По словам Склоффа, большинство домовладельцев страхуются на случай маловероятного пожара, но лишь немногие покупают страховку на долгосрочный уход.

Но Склофф также отметил, что страхование на случай длительного ухода может не понадобиться, если у вас есть член семьи, который хочет и может заботиться о вас, или ресурсы для оплаты такого ухода из своего кармана. И наоборот, люди с минимальными активами также могут претендовать на долгосрочный уход через Medicaid, федеральную программу медицинского страхования для малообеспеченных и инвалидов.

Те, кто хочет приобрести покрытие LTC через биржу 1035 или напрямую, должны сначала определить, соответствуют ли они требованиям.

Действительно, AALTCI отмечает, что существует ряд ранее существовавших состояний здоровья, которые могут сделать невозможным получение покрытия, включая деменцию, почечную недостаточность, болезнь Паркинсона и паралич. По данным AALTCI, примерно 23 % заявителей в возрасте от 60 до 69 лет, 45 % заявителей в возрасте от 70 до 79 лет и 70 % заявителей в возрасте 80 лет и старше не получают страхового покрытия LTC по состоянию здоровья.

Для кого может быть выгодна биржа 1035?

По словам Склоффа, если вы имеете право на страховое покрытие, обмен 1035 аннуитета и, возможно, полиса страхования жизни на страхование на случай длительного ухода может иметь смысл в нескольких конкретных сценариях.

Если ваши дети теперь финансово независимы, а у вас есть достаточные сбережения, например, вам больше не нужно столько (или вообще) страхового покрытия жизни, сколько вы приобрели изначально.

«Возможно, вы приобрели страховку жизни, когда вам было 40, а сейчас вам 58, и вы смотрите на свою ситуацию и видите, что последний из ваших детей наконец-то нашел стабильную работу, поэтому ваша потребность в страховании жизни, возможно, изменилась», — сказал он. Склофф. «Или, может быть, теперь вы лучше осведомлены о расходах на долгосрочный уход. По мере того, как вы становитесь старше, вам может понадобиться меньше страховки жизни, или вам может понадобиться столько же или больше».

Еще одна потенциально веская причина для облегчения обмена 1035 для замены страховки LTC или иным образом заключается в том, что продукты, доступные сегодня, могут предлагать большую гибкость, лучшие функции или более низкие затраты из-за улучшения здоровья или смертности среди населения в целом. Комбинированные (гибридные) полисы страхования жизни и долгосрочного ухода, которые сочетают в себе преимущества обоих, например, становятся все более популярными продуктами, сказал Дэвид Блаунт из Investment & Услуги по планированию страхования в Овьедо, Флорида.

Таким образом, несмотря на то, что возможность избежать налогообложения прибыли по вашему старому договору аннуитета или страхования жизни является очевидным преимуществом обмена 1035, этот шаг может иметь смысл, если стоимость вашего полиса существенно не выросла, сказал Блаунт в интервью. /Р>

«Речь не всегда идет об уклонении от уплаты налогов», — сказал он. «Речь идет о передаче риска и получении максимальной выгоды от ваших долларов. В любое время, когда возникает страховая необходимость, и вы можете улучшить свое страховое покрытие, не теряя при этом денег или льгот, это прекрасная возможность».

Для кого 1035 может НЕ окупиться?

С другой стороны, сказал Склофф, обмен 1035 на страховку LTC может быть не самым мудрым шагом, если ваше здоровье ухудшилось с тех пор, как вы приобрели полис страхования жизни, потому что это приведет к более высоким премиям за замену полиса, который включает как страхование жизни, так и страхование жизни. страховое покрытие долгосрочного ухода.

«Реальность такова, что если у вас есть существующий продукт, цена, вероятно, будет зависеть от вашего возраста и здоровья в то время, а новый продукт будет зависеть от вашего текущего возраста и здоровья, что для большинства людей означает, что они будут платить больше и больше. получая меньше», — сказал Склофф, отметив, что потребители должны быть уверены, что биржа 1035 отвечает их интересам.

Владельцы полисов страхования жизни также должны быть осторожны, если у них есть непогашенный кредит по их первоначальному полису, потому что обмен 1035 может привести к налогообложению невыплаченного остатка.

Перед выполнением обмена 1035 вы также должны убедиться, что с вас не будут взиматься сборы за досрочное погашение в вашем старом контракте или полисе, что может уменьшить стоимость, доступную для нового полиса.

Следует также отметить, что не все компании по страхованию на случай длительного ухода готовы принять обмен 1035.

Владельцы полисов аннуитета и страхования жизни, рассматривающие возможность обмена 1035, должны изучить все за и против и поговорить со специалистом по финансам, который поможет им принять взвешенное решение.

«Если человек не понимает, что он получает, он не должен вносить изменения», — сказал Блаунт, отметив, что, возможно, вообще не нужно менять свой полис. «Если они предвидят, что им нужно будет использовать льготы по старому договору аннуитета или страхования жизни, им следует сохранить то, что у них есть, или рассмотреть варианты изменения своего покрытия».

1035 вариантов обмена

По словам Блаунта, владельцы полисов страхования жизни, например, могли бы сделать полис с уменьшенной оплаченной суммой, при котором существующая денежная стоимость будет использоваться для оплаты самого полиса, что уменьшает будущее пособие в связи со смертью, но также устраняет любые текущие премии. Они также могут выполнить анализ своего страхования жизни, чтобы определить, вероятно ли, что оно закончится, и, если да, согласиться на более высокую страховую премию, чтобы сохранить в силе свой текущий полис страхования жизни.

«Иногда политика, которой они уже владеют, может быть изменена, и им не нужно выполнять обмен 1035», — сказал Блаунт. «Важно изучить все возможные варианты, когда вы решаете, стоит ли сохранять страхование жизни, включая 1035 обменов».

Те, у кого есть универсальные полисы страхования жизни, могут также пожелать завершить анализ своего текущего покрытия, чтобы определить, будет ли оно действовать так долго, как предполагалось изначально, или истечет преждевременно. Действительно, Блаунт сказал, что многие такие полисы, приобретенные 15 лет назад или раньше, предполагали темпы роста 6 или более процентов, но поскольку процентные ставки медленно падали, выплаты по ним могли приближаться к 4 процентам.

В некоторых случаях уменьшенное значение учетной записи означает, что политика может истечь раньше, чем ожидалось. Чтобы гарантировать, что политика остается в силе, владельцам страховых полисов может потребоваться увеличить свои ежемесячные страховые взносы.

«Предположения, на которых основывалась ваша первоначальная политика при определении премий, теперь могут быть ошибочными», — сказал Блаунт. «Лучше всего заранее спросить, будет ли достаточно (счетной) стоимости в вашем… полисе универсального страхования жизни, чтобы сохранить полис в силе, или вам, возможно, придется платить более высокую премию, чтобы она продлилась до погашения. ”

С ростом ожидаемой продолжительности жизни долгосрочный уход стал более потенциальной статьей расходов для пожилых американцев. Если вы хотите помочь защитить свои пенсионные активы от возможного риска, связанного с домом престарелых или уходом за жильем в будущем, и ваша потребность в аннуитетном доходе или страховании жизни изменилась, обмен 1035 — один из вариантов, который можно рассмотреть.

Просто проконсультируйтесь с налоговым консультантом или финансовым специалистом, который поможет вам изучить альтернативы и определить, имеет ли такой шаг смысл для вас.