Вы выходите на пенсию, но хотите отложить получение всех необходимых минимальных выплат (RMD) из своего пенсионного портфеля? Может быть, вместо этого использовать эти деньги, чтобы обеспечить себе возможность долгой пенсии? Познакомьтесь с QLAC.

«Существуют правила и положения, которые иногда вытесняют доллары с пенсионных счетов таким образом, что это не совсем соответствует растущему долголетию сегодняшних американцев», — сказал Дж. Тодд Джентри, финансовый специалист Synergy Wealth Solutions в Честерфилде, штат Миссури. . «QLAC помогает устранить это несоответствие долговечности».

QLAC означает квалифицированный долгосрочный аннуитетный контракт. Это тип аннуитета, который можно купить за деньги с квалифицированных пенсионных счетов. И это дает возможность отсрочить требуемые минимальные выплаты и связанные с ними налоги с части денег, используемых для покупки этого типа аннуитета. Но в то же время это помогает составить план возможности прожить очень долгую жизнь.

«Нередко можно увидеть, как люди работают после 70 лет, поэтому иногда имеет смысл отложить выплату пенсий на более поздние годы, особенно если клиент рассчитывает на долгую жизнь или не обязательно нуждается в деньгах прямо сейчас», — сказал Рид Уиллетт. вице-президент и специалист по инвестициям Coastal Wealth, фирмы MassMutual в Форт-Лодердейле, Флорида. «Конечно, приятно иметь такую ​​возможность».

Чтобы в полной мере оценить возможные преимущества QLAC, сначала необходимо понять правила вывода пенсионных средств.

Определено необходимое минимальное распределение (RMD)

Когда кто-то достигает возраста 72 лет, он обязан начать снимать деньги со своих пенсионных счетов с отсрочкой налогообложения каждый год. И они должны брать деньги независимо от того, нужны они им или нет.

Эти требования по выводу средств охватывают все спонсируемые работодателем пенсионные планы, включая планы 401(k), 403(b) и 457(b), а также традиционные IRA и планы на основе IRA, такие как SEP IRA, SIMPLE IRA и SARSEP. .

Эти виды счетов финансируются за счет долларов до вычета налогов и растут на основе отложенного налогообложения. Но снятие средств облагается налогом. Вот почему правительство устанавливает возраст, когда необходимо производить снятие средств — в какой-то момент оно должно собирать налоги, чтобы генерировать средства для федерального бюджета.

Но RMD могут представлять собой проблему при планировании долголетия и связанных с этим расходов, особенно увеличения расходов на здравоохранение.

По сути, пенсионеры должны сбалансировать требования RMD с их ожидаемыми потребностями в пенсионном доходе.

• Калькулятор необходимого минимального распределения (RMD)
• Калькулятор пенсионного планирования

Отсрочка части квалифицированных пенсионных фондов добавляет гибкости в достижении этого баланса.

«QLAC — это отличный способ отложить часть необходимого минимального распределения из активов IRA на более поздний срок», — сказал Уиллетт.

Аннуитеты и QLAC

Аннуитеты — это полезный способ помочь спланировать долгий выход на пенсию и риск того, что вы потеряете свои средства. При заключении аннуитетного договора в обмен на платеж или серию платежей в течение определенного времени страховая компания обеспечит гарантированный поток доходов в определенный момент в будущем.

По сути, QLAC — это особая форма отложенного аннуитета, которую можно приобрести за счет пенсионных фондов. Эти пенсионные фонды исключены из требований RMD, а связанные с ними налоги отсрочены.

Однако есть ограничения. Отсрочка QLAC может длиться только до 85 лет. К этому времени вы должны начать получать потоки платежей от QLAC. И только 25 % от совокупного остатка на счете или 135 000 долл. США из пенсионных фондов, соответствующих требованиям, могут быть использованы для финансирования QLAC.

По словам финансовых специалистов, отсрочка части квалифицированных пенсионных фондов от RMD позволяет более гибко планировать такие вещи, как потребности в долгосрочном уходе.

«Многие люди поступают в дом престарелых в возрасте 80 лет, что совпадает с возрастом распределения и датой начала действия QLAC», — сказал Джентри. «Итак, используя QLAC, вы берете квалифицированные доллары и позволяете им продолжать увеличивать отложенный налог до тех пор, пока вам не исполнится 80 лет. Затем, если расходы на дом престарелых понесены после 80 лет, они будут медицинскими расходами и, по крайней мере, в соответствии с действующим налоговым законодательством, не облагаются налогом. Вы будете финансировать не облагаемые налогом расходы на долгосрочный уход за счет отложенных налогов. Это эффективное планирование».

Важно отметить, что не все аннуитеты квалифицируются как QLAC. Аннуитеты QLAC должны соответствовать определенным критериям IRS. Аннуитет с отсроченным доходом должен быть обозначен как QLAC на момент приобретения контракта; вы не можете конвертировать существующий аннуитет с отсроченным доходом в QLAC после заключения контракта. Многие люди обращаются к профессионалам в области финансов, чтобы помочь сориентироваться в требованиях и узнать, как QLAC может вписаться в их пенсионный план. (Нужен финансовый специалист? Найдите его здесь)

Основной причиной выбора QLAC является обеспечение гарантированного потока доходов в последующие годы, особенно если речь идет о долголетии. Подходящему человеку QLAC может предоставить решение с гарантированным доходом в более позднем возрасте, что также может помочь ему справиться с налоговыми обязательствами, связанными с RMD.