Страхование жизни — это защита, гарантирующая, что у ваших близких есть ресурсы, которые помогут им продолжать жить после вашей смерти. Но страхование жизни также может помочь в планировании имущества, а также в управлении и распределении ваших активов.
Как? Передача имущества может быть сопряжена с многочисленными проблемами, в зависимости от ваших личных обстоятельств и количества имеющихся активов. Стратегическое использование страхования жизни может помочь в следующих случаях:
<сильный> Рассмотрим более подробно применение страхования жизни к каждому из этих вопросов.
Окончательные расходы
Когда вы умрете, ваши близкие могут столкнуться с некоторыми расходами. Они могут включать:
Страхование жизни может помочь покрыть эти расходы, а также предоставить бенефициарам источник средств, которые они могут использовать для выполнения других обязательств без необходимости использования ресурсов или активов имущества. Это может быть особенно полезно, если в наследственном фонде есть недвижимость или другие активы, которые нельзя легко или быстро конвертировать в наличные деньги.
«Я считаю, что подавляющее большинство активов пенсионеров находится на пенсионных счетах и в собственности на жилье», — сказал Дуг Коллинз, директор по финансовому планированию Fortis Lux Financial в Нью-Йорке. «Как пенсионные счета, так и дома может быть трудно превратить в ликвидные деньги. С домом, оставленным нескольким братьям и сестрам, может быть трудно справиться по финансовым и эмоциональным причинам — вы не можете продать или сохранить свою детскую спальню, не продав или не сохранив за собой весь дом. Пенсионный счет будет считаться налогооблагаемым доходом для бенефициара и должен быть открыт в течение первых десяти лет любым бенефициаром, не состоящим в браке, что может повлиять на налоги для ваших бенефициаров в течение десяти лет».
Коллинз указал, что пособие в случае смерти по полису страхования жизни может решить многие из этих проблем, таких как предоставление мгновенной ликвидности одному или нескольким детям без необходимости быстрой продажи семейного дома или уплаты налога, который должен был бы причитаться с унаследованного пенсионного счета.
Кроме того, доходы от страхования жизни обычно не облагаются подоходным налогом.
Налог на недвижимость
На наследство могут взиматься налоги, в зависимости от размера имущества. Насколько и с какой скоростью менялась цель с течением времени.
Например, в 2021 году наследство на сумму до 11,7 млн долларов освобождается от федеральных налогов, а суммы, превышающие этот уровень, облагаются налогом по ставке 40 процентов. Но в 2017 году освобождение было вдвое меньше — 5,49 миллиона долларов. Двадцатью годами раньше, в 1997 году, освобождение от налогов составляло 600 000 долларов США, а ставка налога на наследство составляла 55 %.
И порог может измениться дальше. Срок действия текущего исключения, которое индексируется с учетом инфляции, истекает в 2025 году, если Конгресс не продлит его.
«Возможность повышения федерального налога на имущество или подоходный налог усугубляется необходимостью более эффективного налогового планирования при обсуждении наследства», — сказал Джеффри Ротман, глава фирмы по управлению активами Rotman &Associates в Форт-Лодердейле, Флорида. «Страхование жизни может сыграть ключевую роль в этом, поскольку пособия по смерти не облагаются налогом. В частности, серьезного внимания заслуживает страхование жизни с денежной стоимостью, не только из-за не облагаемого подоходным налогом пособия в случае смерти, но и из-за самой денежной стоимости, которая может служить целям ликвидности при жизни и имеет отсроченный налоговый рост ». 1
Помимо федерального налога на наследство, в некоторых штатах также взимаются налоги на наследство.
Доходы от страхования жизни могут быть использованы для компенсации любых налогов, которые могут взиматься с наследства. Это может помочь бенефициарам избежать случаев, когда имущество должно быть продано для покрытия налоговых обязательств.
Уравнивание имущества
Что делать, если есть несколько наследников наследства, но имущество не так просто разделить?
В качестве гипотетического примера, что, если мать умрет и оставит пляжный домик стоимостью 600 000 долларов двум сыновьям и дочери. Сыновья живут далеко и хотят продать ее немедленно. Дочь очень хочет сохранить его. Чтобы компенсировать сыновьям — и избежать семейного раскола — дочь должна была выплатить им компенсацию в размере 400 000 долларов. Что, если у нее нет денег?
В подобных случаях страхование жизни в имущественном плане может быть использовано для заполнения пробела и уравнивания наследства между наследниками. В этом примере одна наследница, дочь, получит пляжный домик, а сыновья получат вырученные средства в связи со смертью.
Эта тактика часто используется при переходе на фермы, где прекращение работы может иметь негативные последствия для ее способности приносить доход.
Выкуп бизнеса
Если вы являетесь владельцем или совладельцем бизнеса, ваша кончина может создать проблемы для тех, кто продолжит бизнес после вас, будь то семья или деловые партнеры. Доходы от полиса страхования жизни могут помочь облегчить эту ситуацию.
Действительно, многие товарищества и начинающие предприятия с самого начала разрабатывают планы на случай потери человека, обладающего знаниями или талантами, имеющими ключевое значение для всего предприятия. Часто это решается путем заключения договора купли-продажи — договора, в котором описывается, как уходящий основатель или доля партнера в бизнесе должна быть продана или передана другим заинтересованным сторонам. Страхование жизни часто используется для финансирования такого соглашения.
Особые цели:развод, алименты и т. д.
Кроме того, доходы от страхования жизни могут быть направлены на определенную цель, например, обязательства по разводу для супругов или алиментов. Кроме того, доходы от пособия в случае смерти могут быть направлены на постоянную поддержку близкого человека, например несовершеннолетнего, ребенка с особыми потребностями или пожилого взрослого.
Эти типы направленных целей часто решаются путем создания траста. Эти виды соглашений держат активы от имени бенефициара под наблюдением доверительного управляющего. Полис страхования жизни может финансировать траст для определенной цели, например, для продолжения выплаты алиментов, поддержки ребенка до определенного возраста или оплаты ухода за близким человеком с особыми потребностями.
Существует много типов трастов с преимуществами и недостатками в отношении налогов, завещания и других вопросов. Многие люди предпочитают проконсультироваться со специалистом по финансам о возможных вариантах и о том, как они могут применяться в личных обстоятельствах и целях.
Избежание завещания
Завещание — это процесс надзора за урегулированием и распределением активов умершего. Это, как правило, длительный и сложный процесс, даже при наличии завещания и общего плана имущества.
Страховые поступления, однако, избегают завещания, когда они идут к названному бенефициару. И платеж может оставаться конфиденциальным, в то время как процесс завещания является общедоступным.
Заключение
Это лишь некоторые из наиболее распространенных способов использования страхования жизни при планировании недвижимости. Может быть гораздо больше применений, столь же широких и разнообразных, как и разные обстоятельства и цели одного человека от другого.
Вот почему многие люди предпочитают консультироваться с финансовым профессионалом о возможностях. (Нужен финансовый специалист? Дайте нам знать)
Страхование жизни является полезным инструментом для планирования имущества. Но, как и с любым другим инструментом, для его правильного использования требуется немного знаний.