Если и есть что-то, с чем сегодня все могут согласиться, так это то, что образование в колледже дорого. . (Это может быть единственный то, о чем мы можем договориться.) Так что, если вы ожидаете, что Джуниор будет преследовать эту степень и хотите помочь им в этом, вам нужно начать планировать заранее. Инвестирование в план 529 может помочь вам осуществить эти мечты. Теперь я знаю, о чем вы думаете, 5-2-что?
План 529 (названный в честь его раздела кода IRS) — это инвестиционный счет, предлагающий налоговые льготы, который позволяет вам откладывать деньги на квалифицированные расходы на образование — подумайте о таких вещах, как обучение, сборы, книги, проживание и питание. Давайте углубимся в детали!
Большинство 529 планов находятся в ведении штатов, и есть один план с предоплатой (подробнее о нем через минуту), которым управляет группа частных колледжей. У каждого аккаунта плана 529 есть владелец аккаунта. (часто, хотя и не всегда, родитель) и бенефициар (студент). Владелец контролирует инвестиции и выбирает бенефициара, которым может быть он сам. Любой может внести свой вклад в 529, и нет ограничения по доходу или возрасту для взносов. И хотя большинство людей связывают эти планы с накоплением денег на обучение своих детей в колледже, с 2020 года вы теперь можете использовать деньги в 529 планах для государственных, частных, религиозных школ и программ ученичества.
<цитата>Хотя большинство людей связывают эти планы с накоплением денег на обучение своих детей в колледже, с 2020 года вы теперь можете использовать деньги в 529 планах для государственных, частных, религиозных школ и программ ученичества.
Как и на некоторых пенсионных счетах, вы делаете взносы в 529 долларами после уплаты налогов, а прибыль откладывается от налогообложения. Это означает, что квалифицированные выплаты (то есть деньги, которые получатель получает) по программе 529 полностью не облагаются налогом, и вы даже можете получить налоговый вычет или налоговый кредит в 35 штатах! 1 И вы все знаете, что я люблю слова «безналоговый».
Хотя вы должны платить «налог на дарение», если вы жертвуете более 15 000 долларов (30 000 долларов за пару, дарящую вместе) в течение одного года, вы можете обойти это, выполнив так называемое пятилетнее усреднение налога на дарение. Это означает, что в течение пяти лет вы можете пожертвовать неравными суммами до 75 000 долларов (150 000 долларов на пару). Допустим, вы даете Джуниору 20 000 долларов в год 1–3, что в сумме составляет 60 000 долларов. В четвертый и пятый годы, если вы будете вносить только 7 500 долларов США в год, вы достигнете предела в 75 000 долларов США в течение пяти лет и сможете претендовать на усредненный налог на дарение, а IRS не получит сокращения!
<цитата>Как и на некоторых пенсионных счетах, вы делаете взносы в 529 долларами после уплаты налогов, а прибыль откладывается от налогообложения. Это означает, что квалифицированные выплаты (т. е. деньги, получаемые бенефициаром) по форме 529 полностью не облагаются налогом.
Теперь есть два основных типа планов 529, о которых вам нужно знать:планы с предоплатой и планы сбережений. Между этими двумя есть довольно важные различия, поэтому обязательно сосредоточьтесь на них.
Предоплаченный план 529 фиксирует плату за обучение по текущим расценкам, поэтому вы можете заранее оплатить будущие расходы на обучение в колледже. На сегодняшний день существует 19 тарифных планов с предоплатой, но только 10 из них принимают заявки 2 . Учитывая, как растет плата за обучение, это кажется как неплохая сделка. Прежде чем вы закричите:«Запишите меня!» Вы можете спросить себя, почему не все штаты предлагают их? Вот что они называют красным флагом! Вы должны понимать, что увеличение расходов на обучение в колледже может превзойти окупаемость плана с предоплатой. Поэтому вам, возможно, придется выложить больше денег, чтобы покрыть расходы на обучение. Некоторые планы с предоплатой предлагают гарантии, но в некоторых штатах гарантия не соблюдается. Послушайте, это может означать, что денег может не быть, когда ваш ребенок будет готов их использовать!
Эксперты советуют планировать ежегодное повышение платы за обучение в среднем на 8%, что означает, что стоимость обучения будет удваиваться каждые девять лет или удваиваться дважды. от рождения до студенческого возраста! 3 Это означает, что если сегодня стоимость обучения составляет 50 000 долларов США, через 18 лет она будет составлять примерно 200 000 долларов США.
Вы можете купить единицы или кредиты в участвующих школах (обычно государственных и государственных).
Ограничений по годовым взносам нет, но вам может потребоваться уплатить федеральный «налог на подарки», если вы жертвуете более 15 000 долларов США в год.
Нет возрастных ограничений для взносов или использования денег в плане предоплаты (в большинстве штатов).
Стоимость обучения не может быть гарантирована.
Не может быть использован для оплаты проживания и питания в будущем.
Не позволяет вносить предоплату за обучение в K-12.
Имеет требования к резидентности владельца и/или бенефициара.
Вы не можете перевести деньги ребенку получателя (вашему внуку), если ваш ребенок не в конечном итоге поступить в колледж.
Может взиматься плата за регистрацию/подачу заявления и текущие административные сборы.
Итог: Избегайте тарифных планов с предоплатой.
Сберегательный план 529 позволяет вам выбрать заранее определенный инвестиционный портфель, который вы можете использовать для накопления денег для будущих расходов на образование вашего ребенка. Вы можете перераспределить деньги в рамках выбранного вами портфеля, но только два раза в год.
Закон SECURE, принятый в декабре 2019 года, создал новые квалифицированные расходы для 529 сберегательных планов. Это означает, что средства вашего плана теперь можно использовать для ученичества, расходов на домашнее обучение и погашения студенческих ссуд на сумму до 10 000 долларов США для бенефициара и его братьев и сестер 4 .
С планом сбережений 529 вы можете присмотреться и посмотреть, есть ли у 529 из других штатов лучшие варианты инвестиций и более низкие сборы. Мой лучший совет при покупках — работать с профессиональным инвестором, который знает эти планы лучше, чем кто-либо другой.
Каждый сберегательный план варьируется от штата к штату, и вам не обязательно использовать ваш план штата 5 Вы можете выбрать самый доступный план!
Ограничений по годовым взносам нет, но вам, возможно, придется заплатить федеральный «налог на дарение», если вы вносите более 15 000 долларов в год.
Возрастных ограничений для взносов или раздач нет. Если ваши 30-летние решат вернуться в школу, они все еще могут использовать деньги.
Ограничений по доходам для взносов или распределений нет.
Прирост и изъятие не облагаются федеральным подоходным налогом, если они используются для квалифицированных расходов на образование, включая обучение и учебники.
Если вы не используете деньги для одного ребенка, вы можете перевести средства другому ребенку или внук.
Если вы хотите использовать деньги в плане сбережений на расходы, не связанные с образованием, вы можете это сделать. Это ваши деньги! Но неквалифицированный вывод средств является облагаются налогом и наказываются штрафом в размере 10%. О, и человек, который получает распределение платит налог. 6
Вы не можете зафиксировать стоимость обучения.
Может взиматься плата за регистрацию/подачу заявления, ежегодные сборы за обслуживание счета, текущие сборы за управление программой и текущие сборы за управление активами.
Рост с отсрочкой налогообложения и освобождение от уплаты налогов для квалифицированных расходов являются привлекательными причинами для использования плана 529. Другим фактором является более высокая ставка взноса, которая может достигать 500 000 долларов США в зависимости от штата 7 . Но очевидно, что два типа планов здесь не созданы равными.
Инвестировать в сберегательные планы 529 с паевыми инвестиционными фондами с хорошим ростом — лучший способ использовать 529. Сберегательные планы обеспечивают большую отдачу за счет инвестирования. свои деньги вместо фиксирования платы за обучение с тарифным планом с предоплатой. Кроме того, в большинстве планов с предоплатой государство возместит только основную сумму (а не проценты, которые вы заработали), если ваш ребенок решит не поступать в колледж.
Теперь, в дополнение к форме 529, при планировании обучения в колледже для младших классов вам также может понадобиться сберегательный счет для образования (ESA). Когда дело доходит до 529 и ESA, самым сильным аргументом в пользу ESA являются практически неограниченные возможности для инвестиций.
<цитата>Инвестировать в сберегательные планы 529 с паевыми инвестиционными фондами с хорошим ростом — лучший способ использовать 529. Сберегательные планы обеспечивают большую отдачу за счет инвестирования. свои деньги, а не фиксировать плату за обучение с тарифным планом с предоплатой.
Конечно, дядя Сэм любит мелкий шрифт, так что сделайте домашнее задание, прежде чем выбирать план. И что бы вы ни выбрали, вы не можете действовать на автопилоте. Лучший способ оставаться на связи — поговорить с одним из наших профессионалов SmartVestor. Они будут знать варианты в вашем штате, в том числе любые налоговые льготы, и могут помочь вам сделать правильный выбор.