Roth IRA может быть отличным способом отложить деньги на пенсию. Однако, как и у всех пенсионных планов с налоговыми льготами, у IRS есть правила и требования, регулирующие их использование. К ним относятся правила, касающиеся налогообложения взносов и снятия средств. Существуют также ограничения на сумму, которую вы можете внести в данный год, а также ограничения на доход для участия в этих планах. Понимание того, как эти правила влияют на ваши пенсионные сбережения, может существенно повлиять на ваши пенсионные планы.
Убедитесь, что ваш пенсионный план настолько всеобъемлющий, насколько это необходимо. Поговорите сегодня с финансовым консультантом.
Как и традиционная IRA, IRA Roth — это пенсионный счет, который вы открываете сами в брокерской конторе. Однако они различаются по налоговому режиму. Традиционные IRA отсрочены по налогам, что позволяет вычитать налог, в то время как Roth IRA финансируются за счет долларов после уплаты налогов. В результате вы не можете вычесть взносы Roth IRA из налогооблагаемого дохода.
Основным преимуществом Roth IRA является то, что после выхода на пенсию вы можете снимать средства без уплаты налогов. Несмотря на то, что во время сбережений не производится авансового вычета, ваши отчисления после уплаты налогов со временем растут и складываются, а затем могут быть сняты без подоходного налога.
Существуют ограничения по доходу для IRA Roth, и ваш доход будет определять ваше право на их получение. В зависимости от того, где вы попадаете в диапазон ограничений, это может повлиять на ваш лимит взносов.
На 2021 год лимит взносов Roth IRA остается таким же, как и в 2019 году:6000 долларов США, что соответствует сумме традиционного лимита IRA; а если вам 50 лет или больше, вы можете внести еще до 1000 долларов США, в результате чего лимит взноса для лиц старше 50 лет составит 7000 долларов США. Если вы достигли лимита пожертвований Roth IRA, вы также можете внести свой вклад в Roth 401(k).
Вот пределы дохода Roth IRA 2021 года, основанные на вашем измененном скорректированном валовом доходе и налоговом статусе:
На 2022 год лимиты увеличены. Вы можете внести максимальный взнос, если ваш доход составляет менее 129 000 долларов США на одного человека или 204 000 долларов США на супружескую пару, подающую совместную регистрацию. Кроме того, взносы в ваш Roth IRA начинают постепенно прекращаться, если вы одиноки и ваш доход достигает 144 000 долларов США, или если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, а ваш доход достигает 214 000 долларов США.
Допустим, ваш доход не дает вам права на получение Roth IRA. Вы все еще можете воспользоваться бэкдором Roth IRA. При этом вы вносите вклад в невычитаемую традиционную IRA, а затем конвертируете ее в Roth IRA.
Поскольку деньги, которые вы вносите в свой Roth IRA, являются деньгами после уплаты налогов, вам не нужно снова платить налоги, когда вы начинаете получать выплаты со счета при выходе на пенсию, при условии, что у вас есть Roth IRA не менее пяти лет и вы достигли возраст 59,5 лет. Безналоговые выплаты делают Roth IRA отличным способом диверсифицировать ваши налоговые риски при выходе на пенсию.
Если у вас есть 401 (k) на работе, вы будете платить налоги с этих денег, когда начнете получать выплаты на пенсии. Открытие Roth IRA на стороне даст вам как пенсионный счет до уплаты налогов, так и счет после уплаты налогов. Если вы не уверены, будете ли вы в более высокой или более низкой налоговой категории после выхода на пенсию, наличие обоих типов счетов позволит вам хеджировать свои ставки.
Чем моложе вы будете, когда откроете Roth IRA, тем больше вы выиграете. Вы получите выгоду от волшебства сложных процентов и от дополнительных лет прибыли без налогов. Кроме того, большинство людей зарабатывают меньше денег в молодости, а это означает, что налог, который они платят за эти взносы, скорее всего, ниже.
С традиционной IRA вы заплатите штраф, если снимете средства до достижения возраста 59,5 лет. Однако с Roth IRA вы можете снять свои взносы в любое время без уплаты штрафа. Имейте в виду, что вы можете снять только ту сумму, которую вы внесли. Вы не можете вывести прибыль, пока не наберете 59,5. Это означает, что вам нужно будет отслеживать, сколько вы вносите на свой счет Roth, иначе вы рискуете снять слишком много и заплатить за это.
Есть несколько случаев, когда вы можете вывести прибыль без уплаты штрафа. Вы не будете платить штраф, если будете снимать средства из-за инвалидности. IRS определяет инвалидность как неспособность заниматься какой-либо существенной деятельностью, приносящей доход, по причине любого определяемого с медицинской точки зрения физического или психического расстройства, которое, как ожидается, приведет к смерти или будет иметь длительный и неопределенный срок.
Другие исключения включают:
Традиционные IRA поставляются с необходимыми минимальными дистрибутивами или RMD. Это означает, что когда владелец традиционного счета IRA достигает возраста 70,5 лет, он должен начать снимать определенную сумму денег со своего счета. Это верно, даже если им не нужны эти деньги и они не хотят платить с них налоги.
С другой стороны, IRA Roth не требуют RMD. Так что, если вы не нуждаетесь в деньгах сразу после выхода на пенсию, вы можете позволить им расти без уплаты налогов, пока они вам не понадобятся. Это сделает ваши долгосрочные планы гораздо более гибкими.
Вы можете не только оставить свои деньги в Roth IRA до выхода на пенсию, вы даже можете продолжать вносить свой вклад. При использовании традиционной IRA вы должны прекратить делать взносы в возрасте 70,5 лет. IRA Roth не содержат такого правила. В свою очередь, вы можете продолжать вносить свой вклад до тех пор, пока живы, делая их ценными активами для тех, кто хочет накопить состояние, чтобы передать его своим наследникам.
Roth IRA может быть отличным вариантом пенсионных сбережений для всех, кто хочет уменьшить свое налоговое бремя на пенсии и тем временем получить выгоду от многих лет безналогового роста. Если вы думаете, что после выхода на пенсию вы будете платить более высокие налоги, чем сейчас, экономия в Roth может быть особенно разумным шагом.
Не знаете, как будет выглядеть ваша налоговая категория после выхода на пенсию? Мы получим это. Никто не может предсказать со 100% уверенностью, какие изменения налоговой политики ждут впереди. Но если вы уже вносите средства на счет с отложенным налогом, такой как 401 (k), может быть хорошей идеей хеджировать свои ставки с помощью Roth. И даже если после выхода на пенсию ваша эффективная налоговая ставка окажется ниже, выгоды от десятилетий безналогового роста все равно могут стоить Рота.
Фото предоставлено:©iStock.com/monkeybusinessimages, ©iStock.com/annebaek, ©iStock.com/Jason York