Большинство пенсионеров во время выхода на пенсию зависят от нескольких источников дохода. Двумя наиболее распространенными источниками дохода являются социальное обеспечение и пенсии. Если мы посмотрим на пенсию по сравнению с доходом от социального обеспечения, мы обнаружим существенные различия. Пенсионеры должны понимать основные различия между двумя программами. Они финансируются, структурируются и облагаются налогом по-разному. Если вы планируете выйти на пенсию, обязательно воспользуйтесь советами финансового консультанта.

Пенсии

Приблизительно 44% американцев в настоящее время охвачены через свои компании планом с установленными выплатами. Планы с установленными выплатами были закрыты во многих компаниях, и сегодня только 4% все еще предлагают их. Тем не менее, они по-прежнему выплачивают пособия американцам, которые все еще живут и выходят на пенсию по этим планам. Они в значительной степени были заменены планами с установленными взносами, такими как 401 (k) и IRA.

Пенсии предназначены для пенсионных планов, в отличие от социального обеспечения. Их цель состоит в том, чтобы предоставить своим пенсионерам пособие, достаточное для жизни. Конечно, пособие зависит от их возраста, выслуги лет и заработной платы во время их работы. Может быть требование о наделении правами. Другими словами, вам, возможно, придется остаться в компании на некоторый заранее определенный период времени, иногда на пять лет, чтобы получить права. Социальное обеспечение не имеет требований к наделению правами. Супруги могут получить частичную выплату из пенсии, если пенсионер скончался, но, как правило, несовершеннолетние дети или родители-иждивенцы не получают пособия, как в случае с программой социального обеспечения.

Обычно вы можете начать получать пенсионные пособия, если выходите на пенсию в возрасте 55 лет. Чтобы начать получать пособия по социальному обеспечению, вам нужно подождать, пока вам не исполнится 62 года. Кроме того, не существует программы страхования по инвалидности, связанной с пенсиями с установленными выплатами, как в случае с программой социального обеспечения. Социальное обеспечение выплачивает небольшое пособие в связи со смертью, но у пенсий такой функции нет.

Некоторые пенсионные фонды с установленными выплатами будут распределять ваши средства в виде единовременной выплаты. Вы можете выбрать, брать ли единовременную выплату или выбрать ежемесячные выплаты пособия. У вас нет этой возможности в Social Security.

Социальное обеспечение

Программа социального обеспечения не является пенсией и никогда не задумывалась как пенсия. Это программа социального страхования, администрируемая федеральным правительством США. Он всегда считался дополнительным доходом на пенсии для работников, на которых он распространяется, хотя мы знаем, что есть много американцев, которые живут почти исключительно на свои чеки социального обеспечения. Федеральное правительство создало два трастовых фонда социального обеспечения. Пособия по социальному обеспечению, выплачиваемые при выходе на пенсию, поступают из Фонда по старости и в связи с потерей кормильца. Этот фонд также выплачивает пособие в связи с потерей кормильца и супругом, а также пенсионное пособие.

Пенсия по социальному обеспечению во многом аналогична пенсии. Он выплачивает ежемесячное пособие пенсионерам так же, как пенсионный план с установленными выплатами. Частные лица и компании вносят свой вклад в эту систему через налог на заработную плату. Сумма, которую вы платите в фонд социального обеспечения, указана в квитанции вашего чека по статье FICA, Федерального закона о подоходных взносах. Работающие лица платят 6,2% своей заработной платы в фонд социального обеспечения, а их компания платит за них 6,2%. Самозанятые оплачивают все 12,4%.

Существует три источника финансирования социального обеспечения. Во-первых, это налог на заработную плату. Социальное обеспечение также финансируется за счет процентов от избыточных взносов, удерживаемых Казначейством США, и, в-третьих, налогов, уплачиваемых с пособий текущими бенефициарами. Налог на заработную плату составляет большую часть фонда социального обеспечения.

Размер пособий по социальному обеспечению, которые получает пенсионер, зависит от количества лет, в течение которых они работали, и общей заработной платы, которую они получали. Это также зависит от возраста работника, когда он начинает получать пособия. Если вы выйдете на пенсию в год выхода на пенсию, вы получите полное пособие по социальному обеспечению. Но если вы выходите на пенсию в возрасте от 62 лет до года выхода на пенсию, размер ваших пособий уменьшается в зависимости от вашей индивидуальной ситуации.

Социальное обеспечение также выплачивает небольшое пособие в связи с потерей кормильца в случае смерти пенсионера. Пенсия вдовы или супружеские пособия могут выплачиваться, но это зависит от конкретной ситуации.

Текущие работники, которые платят в фонд социального обеспечения, финансируют пособия для будущих работников. Социальное обеспечение не является правом. Это система с оплатой по мере использования.

Второй частью программы социального обеспечения является пособие по страхованию от нетрудоспособности. Если человек является инвалидом и имеет достаточно кредитов, он может иметь право на пособие по инвалидности вместо пенсионного пособия.

Ключевые отличия

Программа социального обеспечения не является пенсионным планом. Это план социального страхования, предназначенный для дополнения пенсии и сбережений пенсионера. Если работник платил в фонд социального обеспечения, он может начать получать пособия в пенсионном возрасте. Пенсионный возраст для социального обеспечения составляет не менее 62 лет. Пенсия с установленными выплатами обычно составляет 55 лет. Иногда вы можете получать пенсию единовременно или ежемесячно. Вы не можете получить социальное обеспечение единовременно.

Существует требование о наделении правами для многих пенсионных планов, но не для социального обеспечения. В случае смерти пенсионера супруг/а может получить уменьшенное пособие и небольшое пособие в связи с потерей кормильца. В пенсионном плане нет пособий в связи с потерей кормильца. Социальное обеспечение может предоставлять пособие в связи с потерей кормильца родителям-иждивенцам и детям-иждивенцам.

Социальное обеспечение финансируется в основном за счет налога на заработную плату, который платит большинство американцев. Пенсионные планы финансируются из частных источников за счет средств компании и сотрудников. Социальное обеспечение имеет программу дохода по инвалидности, а пенсионные фонды - нет.

Получатели социального обеспечения облагаются дифференцированным подоходным налогом в зависимости от их дохода. Только часть пособий по социальному обеспечению облагается налогом. Весь пенсионный доход облагается налогом по вашей обычной налоговой ставке, хотя он может не облагаться налогом штата. Если вы работаете после того, как начали получать Social Security, большая часть вашего Social Security может облагаться налогом и по более высокой ставке. Налогообложение пенсии не зависит от того, работаете вы или нет.

Налогообложение пенсии и дохода социального обеспечения может отличаться. Тридцать семь штатов не облагают налогом доход социального обеспечения. Если единственным пенсионным пособием, которое вы получаете, является социальное обеспечение, вам, вероятно, вообще не придется платить с него какие-либо налоги. Как физическое лицо, если ваш доход составляет от 25 000 до 34 000 долларов США, вам, возможно, придется платить налог с 50% вашего дохода и с 85% вашего дохода, если он превышает 34 000 долларов США. Для супружеской пары этот порог дохода составляет 44 000 долларов. Пенсионный доход просто облагается налогом по обычной налоговой ставке.

Вы не обязаны платить налог на социальное обеспечение сверх установленного предела базовой заработной платы, который в 2021 году составляет 142 800 долларов США. Однако вы продолжаете платить налог на пенсионный доход.

Результаты

Социальное обеспечение и пенсионные пособия должны быть частью общей пенсионной стратегии. В чем-то они похожи, но имеют важные ключевые отличия, особенно в том, как они финансируются, структурируются и облагаются налогами. Рассматривайте их как отдельные части общей стратегии пенсионного портфеля.

Советы по пенсионному планированию

• Рассмотрите возможность сотрудничества с финансовым консультантом при планировании выхода на пенсию. Найти финансового консультанта не составит труда. Используйте инструмент сопоставления финансовых консультантов SmartAsset, чтобы найти консультанта, который поможет вам. Это займет всего лишь несколько минут. Если вы готовы, начните прямо сейчас.
• Калькулятор SmartAsset Social Security поможет вам рассчитать пенсионное пособие.
• Начните планировать свой выход на пенсию с помощью инструмента планирования выхода на пенсию SmartAsset. Вы можете изменить переменные и проанализировать множество возможных сценариев выхода на пенсию.

Фото предоставлено:©iStock.com/Bill Oxford, ©iStock.com/zimmytws, ©iStock.com/PeopleImages