Вы спросили, мы ответили! Благодаря потрясающим ответам на налоговые вопросы, которые мы получили перед подкастом с Мэгги Клоккенга, CPA, CFP®, мы знали, что не сможем ответить на все в Mailbag. Вместо этого мы попросили Мэгги ответить на ваши вопросы. Мы разделили их по темам. Итак, без лишних слов, Мэгги отвечает сегодня на ваши вопросы, связанные с налоговым IRA, и на 529 вопросов.

Каковы ограничения дохода для уплаты налоговых отчислений в традиционные IRA и зависят ли они от вашего статуса регистрации?

На 2019 год, если вы охвачены пенсионным планом на работе, пределы модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) составляют 74000 долларов США, если вы подаете заявление в качестве единого налогоплательщика, главы семьи или состоящего в браке, если вы не проживали со своим супруг (а) в течение года и 123 000 долларов, если вы состоите в браке совместно или подаете документы как квалифицированный вдовец.

Если вы подаете заявление о браке отдельно и проживали со своим супругом в любое время в течение года, предел составляет всего 10 000 долларов. Вычитаемая сумма взноса начинает постепенно сокращаться или уменьшаться по мере того, как ваш MAGI приближается к пределу. Для этого вопроса MAGI - это ваш AGI плюс вычет процентов по студенческому кредиту, любые исключаемые проценты по сберегательным облигациям из формы 8815, а также пара других редко используемых индивидуальных вычетов. Если вы не участвуете в пенсионном плане на работе, но ваш супруг (а) есть, то те же ограничения по доходу по-прежнему применяются для совместной регистрации в браке или раздельной регистрации в браке.

Каковы пределы дохода для внесения взносов в IRA Roth?

Взносы Roth IRA могут быть сделаны для налогоплательщиков, состоящих в совместной регистрации, чей MAGI составляет менее 203000 долларов в 2019 году. может производиться до тех пор, пока MAGI не достигнет $ 137 000. Подобно не облагаемым налогом традиционным взносам в IRA, если вы состоите в браке и подаете отдельно и проживали со своим супругом в любое время в течение года, взносы Roth не допускаются, если сумма MAGI превышает 10 000 долларов. Точно так же ваше право на внесение взноса Roth IRA уменьшается по мере приближения вашего MAGI к пределу. В этом случае MAGI - это ваш AGI плюс любой традиционный вычет IRA или вычет процентов по студенческому кредиту, а также пара других редко используемых индивидуальных вычетов.

Что такое закулисный вклад Roth IRA и в каких обстоятельствах его можно использовать?

Бэкдор Вклады Roth IRA - это взносы, сделанные в IRA Roth, когда налогоплательщик уже достиг порога MAGI в 203 000 долларов в 2019 году. Вот почему это называется "бэкдор":вместо того, чтобы делать взнос непосредственно в ваш IRA Roth, вы делаете взнос в IRA, а затем конвертируйте всю сумму своего взноса в IRA Рота. Так что, по сути, вклад идет через черный ход традиционной ИРА. Поскольку взнос был сделан в долларах после уплаты налогов, преобразование в Roth IRA не является налогооблагаемым событием. Бэкдор Рот IRA эффективно работает, когда налогоплательщик еще не профинансировал традиционный IRA или имеет 0 долларов в IRA.

После того, как счет 529 будет исчерпан для оплаты обучения в колледже, облагается ли что-либо налогом?

Если счет 529 исчерпан, вы все равно можете продолжать увеличивать ежегодный взнос в 529, пока ваш ребенок учится в колледже, чтобы вы могли получить налоговую льготу, при условии, что она предлагается в вашем штате. Сделайте взнос в 529, затем заберите деньги обратно и оплатите соответствующие расходы в колледже.

Если вы предпочитаете просто оплачивать обучение из своего кармана, проверьте, подавали ли вы уже заявку на получение американской налоговой льготы, которая составляет до 2500 долларов на студента в течение четырех лет. Если вы уже заявили об этом, есть пожизненный кредит на обучение, который составляет до 2000 долларов. Оба этих кредита постепенно прекращаются при разных порогах дохода. Налогоплательщики также использовали вычеты за обучение и сборы, но срок их действия истек в конце 2017 года.

ПОДПИСАТЬСЯ:Мы меняем наши отношения с деньгами, по одной женщине за раз. Подпишитесь на HerMoney сегодня.

Есть налоговые или другие вопросы? Присоединяйтесь к нашей частной группе HerMoney в Facebook, где мы постоянно обсуждаем все, что связано с финансами. Это действительно весело). И без осуждения.