Довольно часто люди, берущие требуемые минимальные выплаты с пенсионных счетов, таких как IRA, вытягивают больше требуемой суммы, часто даже не осознавая, что они это делают, что приводит к ненужным налогам. Поскольку пенсионеры часто используют пенсионные счета для получения дохода, они очень часто связываются с благонамеренным сотрудником в своем финансовом учреждении и просят их настроить их для получения ежемесячного дохода от их IRA, который может быть больше, чем их сумма RMD.

Для некоторых людей, у которых есть тщательно разработанная широкая налоговая стратегия, может иметь смысл получить больше, чем минимальный RMD (пожалуйста, см. Должны ли вы брать очень большой RMD в этом году?). Но другие не так обдумывают свое решение. Если вам нужны дополнительные деньги и нет других инвестиций или банковского счета, с которого можно было бы снимать средства, это было бы нормально. Однако в большинстве случаев, когда это происходит, существуют другие непенсионные инвестиционные счета или банковские счета, с которых можно снимать такие средства, при этом взимаются гораздо меньшие налоги, а иногда вообще не взимаются налоги.

Как узнать сумму RMD?

Чтобы не попасть под ненужные налоги, вы должны иметь четкое представление о том, каким должно быть ваше минимальное распределение. Самый простой способ проверить, берете ли вы больше, чем требуемое минимальное распределение, — просто позвонить в учреждение, где у вас есть IRA, и спросить их:«Сколько я снял со своего IRA в 2020 году? Сколько мне на самом деле нужно было взять? И каким должен быть мой RMD на 2021 год?»

Вы также можете проверить свой RMD, выполнив расчет самостоятельно. Вы можете попробовать простой онлайн-калькулятор, например калькулятор Kiplinger RMD. Или вы могли бы сделать это вручную, тоже. Для начала перейдите к единой таблице продолжительности жизни (или совместной таблице ожидаемой продолжительности жизни, если ваш супруг моложе более чем на 10 лет) на веб-сайте IRS и найдите так называемый номер «периода распределения» в зависимости от вашего возраста в году. расчетного значения RMD. Затем вы должны разделить рыночную стоимость вашего IRA на 31 декабря предыдущего года на это число, и это покажет требуемое минимальное распределение.

Например, скажем, Джо обеспокоен тем, что в прошлом году он, возможно, получил большую сумму RMD от своего IRA, чем ему нужно. В 2020 году ему было 75, а его жене — 72. Он проверит баланс своей IRA на конец 2019 года — скажем, 458 000 долларов — и затем разделит это число на 22,9 (из единой таблицы жизни IRS). Его RMD составит 20 000 долларов.

Затем Джо брал свою налоговую декларацию за 2020 год и просматривал строку 4b, в которой показывались его налогооблагаемые выплаты по пенсионному счету, чтобы проверить, не превысили ли вы сумму, превышающую сумму RMD.

Немного по-другому, если вы берете необходимые минимальные выплаты из плана компании, такого как 401(k). Вы бы посмотрели на строку 5b, чтобы увидеть налогооблагаемые изъятия. Но проверка RMD в плане компании требует дополнительного шага, потому что строка 5b объединяет снятие средств из плана компании, например, 401(k), с доходом от пенсионных аннуитетов. Вам нужно будет сначала проверить свои 1099 и отделить снятие средств с плана компании от сумм, поступающих от пенсионных аннуитетных платежей. После того, как вы подтвердите сумму вывода из плана компании, вы можете перейти к единой таблице продолжительности жизни (или к совместной таблице ожидаемой продолжительности жизни, если ваш супруг моложе более чем на 10 лет) и выполнить тот же расчет, чтобы увидеть, взяли ли вы больше необходимого минимума. распространение.

Во сколько может стоить ваша ошибка?

Вернемся к Джо. Его RMD на 2020 год должен был составить 20 000 долларов. Он смотрит на строку 4b своей налоговой декларации за 2020 год, и там видно, что в этом году он получил налогооблагаемые выплаты в размере 28 000 долларов. Это означает, что он вытащил на 8000 долларов больше, чем требовалось. Если Джо находился в налоговой категории 24%, это стоило ему 1920 долларов США в виде налогов, которые, скорее всего, были ненужными.

Чтобы исправить это самостоятельно, вам нужно рассчитать требуемую минимальную сумму распределения на текущий год и убедиться, что вы не берете больше этой требуемой суммы.

Откуда взять деньги вместо пенсионного счета

Если вам нужны дополнительные средства сверх суммы вашего RMD, вы можете избежать уплаты ненужных налогов, если уделите минутку и подумаете обо всех различных счетах, которые у вас есть, помимо вашего IRA. Вы можете взять дополнительные средства с непенсионного счета, если у вас есть такая возможность. Например, снятие денег с расчетного или сберегательного счета в банке для покрытия дополнительных расходов обычно не облагается налогом.

И даже если вы ликвидируете часть типичного портфеля акций и облигаций на непенсионном счете, чтобы получить необходимые средства сверх суммы вашего RMD, поскольку вы будете иметь дело с более выгодными налогами на прирост капитала, налоговое влияние будет намного меньше, чем принятие полностью облагаемые налогом выплаты по пенсионному плану.

Есть старая поговорка, которая гласит:«Маленькие лисички портят виноградную лозу». Если вы потратите время на проверку таких мелочей, как сумма, которую вы получаете при снятии налогооблагаемых налогов с IRA, это может сэкономить вам несколько тысяч налогов.