Мне позвонил давний клиент и сказал, что он хочет принести «больше пользы» миру со своим инвестиционным счетом. Ему 52 года, и он жертвует на благотворительность, но только небольшие чеки кое-где. Он планирует оставить немного денег своей местной библиотеке в своем завещании, но он молод, и это кажется далеким.

Другими словами, его нынешней программы подарков было недостаточно, он хотел большего.

После нашего разговора я вернулся к нему и предложил два простых решения, позволяющих извлечь больше из его сбережений и благотворительности. Я также подогрел его аппетит к третьей стратегии, которая, если он это сделает в будущем, действительно увеличит свои благотворительные пожертвования. Эта последняя стратегия гарантирует, что он оставит наследие своей церкви, школе и другим своим любимым делам, одновременно обеспечивая детей. Беспроигрышный вариант.

Шаг 1. Социально осознанное инвестирование

Инвестиции в компании, которые продвигают определенные социальные идеалы, не новость, но способ инвестирования в них кардинально изменился. Сегодня существуют всевозможные социально ответственные паевые инвестиционные фонды и биржевые фонды. Эти фонды инвестируют в компании, которые соответствуют определенным критериям, например, являются экологически чистыми или имеют большой опыт в продвижении равной оплаты труда для женщин.

Моему клиенту понравилась идея инвестировать в компании, соответствующие критериям ESG - высокие оценки за экологическое, социальное и позитивное корпоративное управление. Мы выбрали индивидуальный портфель акций, состоящий из компаний, получивших высокие оценки по концепции ESG.

Шаг 2. Пожертвование прибыли

На момент написания этой статьи, в начале декабря 2019 года, портфель акций этого клиента ESG увеличился. (Что не всегда так, поскольку акции ESG будут колебаться вместе с широким рынком, как и любые инвестиции в фондовый рынок.) Я спросил его, не хочет ли он пожертвовать некоторые из своих ценных акций ESG своей церкви и альма-матер. Я предложил ему открыть фонд, рекомендованный донорами (DAF), чтобы облегчить его пожертвования.

Он подарил DAF некоторые из ценных бумаг из портфеля ESG и немедленно осуществил налоговый вычет в этом году. В следующем году он планирует передать часть денег от DAF своей церкви и колледжу. В целом, он был счастлив, что инвестировал в компании, которые разделяли его ценности, и был еще более счастлив использовать прибыль, чтобы помочь его местным благотворительным организациям. Это был действительно беспроигрышный вариант.

Шаг 3. Повышение уровня знаний

Хотя мой клиент почувствовал себя лучше после того, как мы реализовали шаги 1 и 2, я предположил, что со временем он сможет сделать больше. Он немного молод для более продвинутого планирования благотворительности, но, возможно, на пенсии он сможет передать свои акции ESG в благотворительный фонд. Траст будет выплачивать ему годовой доход, и он будет получать частичный налоговый вычет при каждом снятии средств. То, что останется в трасте через определенное количество лет, пойдет на благотворительность.

Но подождите, он сказал:«А как насчет моих детей?»

Хороший вопрос. После его прохождения дети действительно теряют актив в пользу благотворительности, но есть решение. Он может приобрести для детей полис страхования жизни на всю жизнь или универсального страхования жизни. Он даже может использовать доход от благотворительного фонда для выплаты страховых взносов. Пособие по страхованию жизни в случае смерти «заменяет» актив, подаренный благотворительной организации. Пособия по страхованию жизни в случае смерти не облагаются налогом, и если полис принадлежит определенному типу траста, выплаты исключаются из налогов на наследство, что делает его идеальным активом для передачи следующему поколению.

Благотворительное планирование может создать мощные беспроигрышные возможности для инвесторов, и это не обязательно должно быть для сверхбогатых. Есть несколько способов инвестировать в компании, которые выступают за позитивные изменения в мире, будь то через социально ответственный паевой инвестиционный фонд или через отдельного управляющего акциями, специализирующегося на ESG.

Дело в том, что вы можете начать с малого, и по мере роста вашего дохода и собственного капитала инструменты, доступные для благотворительной деятельности, также развиваются. Фонды, рекомендованные донорами, и благотворительные фонды - два примера. В конечном счете, речь идет о плане.

Пожертвование или инвестирование в дела, которые важны для нас, могут помочь сделать сбережения и инвестирование от повседневного к выполнению, от успеха к значимости. Это высшая награда.