В:Мне 41 год, мы с женой работаем учителями в государственных школах. Мы вносили взносы на наш счет 403 (b), чтобы пополнить нашу пенсию, и на каждом из нас накопилось около 100 000 долларов. Поскольку у нас есть возможность сэкономить больше, мы задаемся вопросом, следует ли нам увеличить наши взносы в 403 (b), сохранить в Roth 403 (b) или сэкономить в Roth IRA. Каково ваше мнение?

О:Это сложный вопрос, потому что ответ полностью основан на будущих налоговых законах, которые практически невозможно предсказать. Ваши текущие пенсионные накопления в 403 (b) s предоставляют вам налоговые льготы сейчас, но могут быть, а могут и не быть лучшими для вас в долгосрочной перспективе. Как и в случае с планами 401 (k), вы получаете налоговый вычет за любые взносы, которые вы вносите в план 403 (b), что уменьшает ваш текущий счет по подоходному налогу, но, хотя ваша учетная запись увеличивается с отсрочкой налогообложения, все снятия будут облагаться налогом, когда вы на пенсии и получаете доход со счета.

Если бы мы могли точно знать, что вы находитесь в более высокой налоговой категории сегодня, чем вы будете на пенсии, не было бы никаких сомнений в том, что вы должны продолжать финансировать свои 403 (b) s и игнорировать варианты Рота.

Проблема, конечно же, в том, что мы не знаем, какой будет ваша налоговая ситуация в будущем.

Вариант Roth, будь то Roth 403 (b) или Roth IRA, не предоставит вам никаких текущих налоговых сбережений, но ваш счет будет расти без отсрочки налогов, и ваши снятия НЕ будут облагаться подоходным налогом, когда вы пенсионер и вывод средств.

Проблема для людей, которым еще предстоит выйти на пенсию, состоит в том, что мы не знаем, как будет выглядеть налоговый кодекс через 20 или 30 лет. Налоговый кодекс, каким бы сложным он ни был, на самом деле не сильно изменился за последние три десятилетия. Налоговые ставки являются прогрессивными. Это означает, что чем выше ваш доход, тем больший процент вашего дохода будет вычитаться на уплату налогов.

Каким будет налоговый кодекс через 20 или 30 лет? Что, если прогрессивная система подоходного налога, которая у нас сейчас существует, в конечном итоге будет заменена фиксированным налогом? Или национальный налог с продаж? Было бы настоящим обломом использовать Roth 403 (b) или Roth IRA для своих пенсионных сбережений, только чтобы наша налоговая система была заменена национальным налогом на добавленную стоимость (НДС) и относительно низким фиксированным подоходным налогом.

Еще один фактор, который следует учитывать, - это штат, в котором вы работаете, по сравнению со штатом, в котором вы планируете провести пенсионные годы. Например, если вы работаете в Нью-Йорке с высокой структурой подоходного налога штата, но планируете выйти на пенсию во Флориде, одном из девяти штатов без подоходного налога, Roth IRA или 403 (b) могут не помочь в все. В подобной ситуации традиционный 403 (b) (или IRA) был бы гораздо более выгодным, по крайней мере, в том, что касается подоходных налогов штата.

Поскольку никто не знает, как будет выглядеть налоговая структура в будущем, вероятно, лучше всего использовать диверсифицированный подход к налоговому планированию . таким же образом у вас будет диверсифицированный подход к своим инвестициям. Скорее всего, у вас не будет всего баланса плана 403 (b) только для одного типа инвестиций. Почему? Потому что вы знаете, что распределение ваших инвестиций обеспечит вам максимальную степень уверенности в ваших пенсионных накоплениях.

Аналогичный подход следует применять к вашей стратегии налогообложения доходов. В идеале вы выходите на пенсию с несколькими различными типами пенсионных планов. В идеальной ситуации у вас были бы ваши планы 403 (b), немного денег в IRA Roth (или 403 (b) s), некоторые инвестиции, не связанные с вашими пенсионными планами, возможно, некоторая доходная недвижимость и т. Д.

Если бы я был на вашем месте, я бы вложил около 80% своих пенсионных сбережений в традиционный 403 (b), а оставшиеся 20% - в Roth IRA. Это позволит вам воспользоваться преимуществами текущей экономии на налогах, которую дает ваш 403 (b), а также позволит вам накопить хороший кусок наличности, который не будет облагаться подоходным налогом после выхода на пенсию.

Что касается того, должны ли вы делать взносы в Roth 403 (b) или Roth IRA, с точки зрения дохода, на самом деле это не имеет особого значения, поскольку оба плана допускают не облагаемый налогом пенсионный доход. Между ними есть несколько незначительных нюансов, но что я предпочитаю в Roth IRA, так это гибкость инвестиций. С 403 (b) ваш работодатель диктует, с какими поставщиками вы можете работать, в то время как вы имеете полную свободу действий в отношении Roth IRA.

Между прочим, вы поступаете мудро, думая о своих пенсионных сбережениях в таком молодом возрасте. Слишком многие люди дожидаются позднего возраста, чтобы серьезно задуматься о своих сбережениях, и чем дольше вы ждете, тем сложнее становится.

Скотт Хэнсон, CFP, отвечает на ваши вопросы по различным темам, а также является одним из ведущих еженедельных радиопрограмм. Посетите MoneyMatters.com, чтобы задать вопрос или послушать его шоу. Следуйте за ним в Twitter по адресу @scotthansoncfp.