Большинство людей ненавидят пересматривать свой план недвижимости, и я не могу сказать, что виню их. От налогового законодательства и сложных документов до трастов и директив по здравоохранению - все сложности могут быть непростыми. К тому же разговоры о жизни после смерти - никому не любимое занятие.
К сожалению, эти общие факторы стресса часто мешают людям пересмотреть свой план после того, как он был составлен, создавая потенциал для существенных пробелов, которые могут резко повлиять на то, как активы распределяются по линии.
Чтобы помочь вам выявить эти пробелы и обеспечить добросовестное выполнение ваших желаний после того, как вы ушли, вот восемь красных флажков, которые могут указывать на проблему с вашим планом недвижимости.
Мы рекомендуем, как минимум, чтобы у всех клиентов было завещание, финансовая доверенность и расширенное медицинское распоряжение, которые были проверены поверенным в течение последних 10 лет и после любого крупного жизненного события.
У вас могут появиться новые бенефициары, которых вы хотите добавить, например, внуки или бенефициары, которых вы хотите удалить, поскольку вы установили свой план наследственного имущества. Часто родители, бабушки и дедушки хотят, чтобы активы находились в доверительном управлении до тех пор, пока внуки не достигнут определенного возраста, но их план может распределять активы напрямую, возможно, вопреки их текущим желаниям.
То же самое следует применить к исполнителю вашего завещания. Если в вашем завещании указано лицо, которое умерло или не может служить, и преемники не названы, суд назначит кого-то другого. Часто это будет бенефициар, что делает еще более важным держать бенефициаров в курсе.
Хотя это не так критично, как другие аспекты поместья, предоставление бенефициарам права определять право собственности на личные вещи, такие как драгоценности и семейные реликвии, может вызвать огромные разногласия в семье. Разделить инвестиционный счет легко, но не так просто разделить обручальное кольцо. Если вы не укажете, кто должен получить ваши личные вещи после вашей смерти, вы можете непреднамеренно оставить своих близких перед принятием множества сложных решений, которые могут создать ненужный стресс для семейных отношений. Если вы уже выполнили свою волю, подумайте об использовании кодицила, чтобы указать, как ваши эффекты должны распределяться.
Многие пенсионеры владеют полисами страхования жизни, которые не пересматривались с момента их первоначального оформления. Жизненно важно, чтобы вы их пересмотрели, чтобы убедиться, что они будут работать так, как вы предполагаете. Часто, когда вы просматриваете подробности своей политики, вы обнаруживаете, что в вашу ситуацию вкрались обязательства и что есть много возможностей для улучшения.
Одна из наиболее распространенных проблем, с которыми сталкиваются люди, когда политика игнорируется, заключается в том, что она не была профинансирована должным образом и просрочена, что обычно требует значительных премий, чтобы поддерживать ее в силе.
Это одна из самых распространенных ошибок, которые делают отдельные люди и пары при планировании своего поместья. Люди часто называют члена семьи или близкого друга доверенным лицом, но в большинстве случаев эти люди совершенно не осознают, что значит быть попечителем, не говоря уже о фидуциарных обязанностях, связанных с этой ролью. На самом деле это огромная ноша для тех, кто вам небезразличен.
В качестве альтернативы рассмотрите возможность назначения стороннего представителя, например банка или трастовой компании, в качестве доверительного управляющего. Это гарантирует, что ваши активы будут управляться в соответствии с вашими директивами, и исключит возможность поставить друга или члена семьи в трудную ситуацию.
С 2008 года освобождение от налога на наследство увеличилось более чем в пять раз (с 2 миллионов долларов до 11,2 миллионов долларов для физических лиц). Если вы обладаете значительным богатством, это создает уникальную возможность планирования, о которой вы, возможно, не подозреваете. Многие имущественные планы были разработаны до этих довольно значительных изменений в налоговом кодексе, и зачастую устаревшая структура приносит больше вреда, чем пользы. Последние изменения в освобождении, внесенные в соответствии с Законом о налоговой реформе и занятости от 2017 года, должны «прекратиться» в 2025 году, что еще раз демонстрирует необходимость работы с квалифицированным юристом по недвижимости или консультантом по вопросам благосостояния, который действительно понимает вашу ситуацию.
Наследование пенсионных сбережений через обозначение бенефициара дает значительные преимущества по сравнению с передачей этих активов вашему имуществу и их распределением в соответствии с условиями вашего завещания или закона о завещании. Передача этих типов счетов через прямое назначение бенефициара предотвращает процесс завещания, что экономит время и затраты, и дает ключевое преимущество:бенефициарам разрешается держать большую часть активов на этих счетах с льготным налогообложением в течение многих дополнительных лет.
Кроме того, IRA Roth не облагаются налогом с точки зрения распределения не только для владельца, но и для бенефициаров. Я часто рекомендую оставлять IRA и другие счета с льготным налогообложением внукам, поскольку это допускает возможность десятилетий отсроченного и потенциально не облагаемого налогом распределения, что может быть чрезвычайно действенной стратегией передачи имущества.
В каждом штате действуют разные законы, регулирующие имущественное планирование. Если вы переезжаете из одного штата в другой, крайне важно, чтобы адвокат, знакомый с законами этого штата, проверил ваши документы, чтобы убедиться, что они соответствуют вашему штату основного проживания.
Если вы владеете недвижимостью в нескольких штатах, ваш исполнитель должен будет пройти процесс завещания в каждом штате, в котором вы владеете недвижимостью. В этих случаях мы часто рекомендуем передать права собственности на эту собственность отзывному живому трасту, поскольку это обычно предотвращает процесс завещания и связанные с ним затраты / время.
Медицинские доверенности и другие предварительные распоряжения, оформленные в предыдущем штате, также могут быть признаны недействительными в вашем новом штате проживания, в зависимости от штата.
Планирование недвижимости легко рассматривать как единичный процесс. Однако при составлении плана можно предсказать очень многое. Без надлежащего администрирования и проверки ваш тщательно разработанный план может быстро стать бесполезным. Как правило, рекомендуется пересматривать свой план с финансовым консультантом или юрисконсультом после каждого важного жизненного события, чтобы обеспечить покрытие всех ваших основ, и понимать, что каждое небольшое изменение в вашей текущей ситуации может повлиять на планы на будущее.