С момента вступления в должность в январе 2017 года президент Дональд Трамп и министр образования Бетси ДеВос были двумя поляризующими игроками в системе образования США. Первоначально ДеВос привлекла внимание своей работой по расширению школьных ваучеров, но в последнее время реакция на изменение федеральных планов списания студенческих ссуд набирает обороты. Администрация уже внесла изменения в планы списания федеральных кредитов, но на подходе еще много других. Итак, что это за изменения и как они повлияют на заемщиков?
Что было пройдено за последние два года? Здесь мы подробно расскажем, когда изменения вступили в силу и кто получит выгоду от новых правил.
Когда это вступило в силу: 1 января 2018 г.; истекает в 2025 году
Плюсы и минусы закона для заемщиков: Раздел 11031 Закона о сокращении налогов и занятости отменил налогообложение погашения студенческой ссуды для заемщиков, которые получили ее в связи со смертью или полной и постоянной нетрудоспособностью. Это закон здравого смысла, который вступил в силу 1 января 2018 года. Эту дату важно отметить, поскольку любые кредиты, погашенные в 2017 году, по-прежнему будут облагаться налогами. Срок действия этого закона истекает в 2025 году, если Конгресс не продлит его.
Когда это вступило в силу: 1 января 2018 г.
Плюсы и минусы отмены вычетов для заемщиков: Вычет за обучение и сборы позволил налогоплательщикам уменьшить налогооблагаемый доход на сумму до 4000 долларов США на обучение в колледже или связанные с этим расходы. Срок действия этого вычета должен был истечь в конце 2016 года, но вместо этого он был продлен на 2017 налоговый год в соответствии с Законом о двухпартийном бюджете от 2018 года. На этот вычет обычно претендовали те, кто также претендует на кредит на обучение в течение всей жизни и выше. заработок.
Ниже приведены предлагаемые изменения, но еще не законы. В настоящее время они обсуждаются и должны быть в поле зрения всех заемщиков федеральных кредитов, которые в настоящее время выплачивают кредиты или которые рассматривают федеральные студенческие кредиты для покрытия будущих расходов на образование.
Программа PSLF, представленная президентом Джорджем Бушем-младшим в 2007 году, была намечена администрацией Трампа для вероятного исключения из федерального бюджета. В настоящее время программа вознаграждает квалифицированных некоммерческих и государственных служащих, которые вносят 120 соответствующих ежемесячных платежей (10 лет) путем погашения оставшегося долга заемщика за образование в конце этого периода.
Отказ от плана PSLF был впервые предложен в бюджете на 2018 год. После того, как она была исключена из последней версии, она снова была включена в 2019 году. Завершение этой программы может удержать заемщиков от карьеры на государственной службе, в правительстве, правоохранительных органах, преподавании и т. д., вместо этого выбрав частный сектор.
В марте 2018 года Конгресс выделил дополнительно 350 миллионов долларов в порядке очереди для тех, кто имел право на прощение в октябре 2017 года. внесено изменение. В текущем бюджете предлагаемые изменения будут применяться к новым кредитам после 1 июля 2019 г.
Первоначально включенный в Закон о сокращении налогов и занятости, администрация Трампа предложила отменить вычет процентов по студенческому кредиту. Вычет процентов по студенческому кредиту позволяет заемщикам вычитать до 2500 долларов США из процентов по студенческому кредиту, уплаченных за определенный год, из ваших налогов.
Для этого вычета существует предел дохода, заемщики, зарабатывающие более 80 000 долларов, не имеют права. Кредит также должен поступать из квалифицированного источника и браться на квалифицированные расходы на образование.
Отмена этого вычета не была включена в окончательный счет, но может появиться снова в будущем.
В бюджетное предложение на 2019 год также включена отмена субсидируемых студенческих кредитов. Это будет значительным изменением для новых заемщиков. В настоящее время правительство выплачивает проценты, начисленные за период обучения учащегося в школе, по кредитам, субсидируемым государством.
Субсидированные студенческие кредиты доступны только для заемщиков, которые демонстрируют финансовую потребность при заполнении формы FAFSA. По-прежнему существуют несубсидированные кредиты, но в долгосрочной перспективе они намного дороже, и у студентов будет больше долгов. Согласно отчету Бюджетного управления Конгресса за декабрь 2016 года, полная отмена субсидируемых кредитов увеличила бы расходы студентов на 26,8 млрд долларов в течение 10 лет.
На сегодняшний день существует четыре плана погашения в зависимости от дохода:
Администрация Трампа предложила отменить эти планы, заменив их единым планом погашения, основанным на доходах. В настоящее время каждый план имеет разные сроки и ставку, чтобы заемщик мог выбрать то, что лучше всего соответствует его финансовому положению.
Предлагаемый единый вариант ограничит ежемесячный платеж заемщика 12,5% от его дискреционного дохода. Заемщики бакалавриата и выпускника будут иметь сроки 15 и 30 лет соответственно для прощения студенческой ссуды.
Некоторые заемщики IBR и ICR в настоящее время платят от 15 до 20% своего дискреционного дохода как часть своего плана, так что это пойдет на пользу этим заемщикам. Тем не менее, другие заемщики, ориентированные на доход, должны платить только 10% в настоящее время. Студенты бакалавриата также могут предпочесть 15-летний срок, но 30-летний срок для выпускников длиннее, чем любой из четырех существующих сроков плана.
Наличие одного плана упростило бы выбор для тех, кто рассматривает план погашения, основанный на доходах.
Однако, согласно статье NerdWallet, авторы рассчитали сценарии погашения для заемщиков, использующих REPAYE, для трех уровней годового дохода:20 000 долларов США, 30 000 долларов США и 40 000 долларов США, будет платить больше каждый месяц по плану Трампа, чем при регистрации в REPAYE».
По состоянию на 1998 год студенческие ссуды стало чрезвычайно сложно погасить в случае банкротства. Заемщик должен доказать «чрезмерные трудности», чтобы даже рассмотреть это. Даже термин «чрезмерные трудности» не имеет четкого определения, поэтому заемщики не знают, с чего начать, и отказываются от банкротства как варианта.
В феврале 2018 года Министерство образования разместило запрос на информацию об оценке требований о неправомерных затруднениях в состязательных действиях, направленных на освобождение студенческой ссуды в рамках производства по делу о банкротстве. По сути, это призыв к общественности высказать свои комментарии относительно «факторов, которые следует учитывать при оценке требований о неправомерных лишениях» при рассмотрении вопроса о банкротстве.
Дальнейшая ясность будет полезна в долгосрочной перспективе. Неопределенность до тех пор, пока не будут установлены эти правила, может снизить желание кредиторов предоставлять кредиты и брать на себя более рискованных заемщиков.
Эта статья была написана Кэролин Пайриц Моррис, старший редактор Earnest.