Две разные организации, которые помогают управлять IRA, называются «хранителем» или «попечителем». Согласно публикации IRS 590, и попечитель, и хранитель «должны быть банком, застрахованным на федеральном уровне кредитным союзом, ссудно-сберегательной ассоциацией или организацией, утвержденной IRS в качестве доверительного управляющего или хранителя». Кроме того, обе организации в большинстве случаев не могут принимать взносы сверх годовой франшизы IRA.
В то время как для большинства людей существует очень небольшая разница между хранителем и попечителем IRA, Том Андерсон, генеральный директор и основатель PENSCO Trust Company, заявляет, что одним из основных отличий является то, что доверительный управляющий может взять на себя полное управление инвестициями IRA и предложить финансовые консультации. Хранитель - нет.
Существует несколько типов IRA, таких как Gold IRA, Roth и SEP. Как объясняет Андерсон, попечитель может принять во внимание ваше конкретное финансовое положение и посоветовать вам, что лучше для вас.
Доверительный управляющий должен хорошо разбираться в CD, акциях, облигациях и счетах денежного рынка, чтобы иметь возможность предлагать различные способы инвестирования. Кастодиан не обязательно разбирается в этих финансовых областях и, как правило, не может дать финансовый совет. Финансовые ресурсы, такие как Национальный банк Канандайгуа и Траст, четко разграничивают эти две позиции.
Андерсон заявляет, что перед хранителями в первую очередь возложена административная и оперативная поддержка вашей IRA. Большинство банков действуют как хранители. Инвестиционные фирмы и другие финансовые учреждения действуют как попечители, хотя большинство крупных финансовых организаций предлагают обе услуги.
Как указано uslegal.com, авторитетным сайтом юридических ресурсов, IRA, будь то ПРОСТОЕ, SEP, Roth или традиционные, требуют хранителя. Попечитель не является обязательным.