401k - это план пенсионных накоплений, спонсируемый работодателем. Многие компании предлагают планы 401k в качестве дополнительного стимула для своих сотрудников, особенно если компания частично или полностью выплачивает взносы. Планы 401k предлагают налоговые льготы для взносов и рост без налогов, пока деньги остаются на счете. Однако Налоговая служба строго регулирует, когда можно вывести деньги из 401k.
Когда вам исполнится 59,5 лет, вы сможете снимать деньги со своего пенсионного плана 401k без каких-либо штрафов или ограничений. Кроме того, если вы выйдете на пенсию после достижения 55-летнего возраста, вы сможете снять деньги со своего плана 401k без штрафных санкций. Другими обстоятельствами, которые позволяют вам снимать деньги со своего плана 401k раньше без штрафных санкций, являются выплаты на оплату медицинских расходов, которые составляют более 7,5 процентов вашего скорректированного валового дохода, или если вы навсегда потеряете способность. Если вы пережили развод и вам приказали разделить ваши 401 тыс. С вашим бывшим супругом, выход не влечет за собой штрафных санкций.
Когда вам исполнится 70½, вы должны начать получать необходимые минимальные выплаты из вашего плана 401k. Несмотря на то, что такое распределение является обязательным, вы все равно должны указать сумму распределения как налогооблагаемую прибыль. Размер требуемого минимального распределения определяется путем деления стоимости вашего плана 401k на период времени, на который IRS ожидает распределения аккаунта. Если вы не сможете вывести необходимую сумму, вы должны заплатить штраф в размере 50 процентов от суммы, которую вы не смогли снять. Например, если вы должны были вынуть 24 000 долларов, а вы вынули только 9 000 долларов, вы заплатили бы штраф в размере 7 500 долларов (50 процентов от 15 000 долларов).
IRS позволяет людям снимать деньги с плана 401k в случае финансовых затруднений. Финансовые трудности - это потребности, которые нельзя удовлетворить никаким другим финансовым ресурсом, например, деньгами, чтобы избежать потери права выкупа или похоронных расходов. При снятии средств в тяжелых условиях вы должны заплатить 10-процентный штраф сверх налогов на прибыль, которые вы должны будете выплатить при снятии средств. Однако имейте в виду, что планы 401k имеют разные наборы правил в отношении снятия средств в трудных условиях. Несмотря на то, что снятие средств в тяжелых условиях разрешено правилами IRS, они не требуются, поэтому не все планы предлагают их.