Как инвестору, вам необходимо создать широко диверсифицированный портфель, включающий акции, облигации и активы с фиксированным доходом. Вам также необходимо время от времени балансировать этот портфель, что может означать продажу акций и уплату налогов. Понимание того, как налоги влияют на ваши запасы акций, упрощает принятие решения о том, какие акции продавать.
Если вы держите свои акции менее года, любой прирост капитала, полученный от продажи этих акций, облагается налогом по более высокой ставке краткосрочного прироста капитала. Это означает, что вы платите прирост капитала по своей обычной налоговой ставке, а не по более низкой ставке, рассчитанной с учетом долгосрочного прироста капитала. Вы можете просмотреть свою налоговую декларацию за прошлый год, чтобы оценить свой налоговый диапазон и определить, сколько вы могли бы быть должны, если бы продали эти акции сейчас, вместо того, чтобы ждать, пока вы удерживаете их как минимум год.
Если вы держали проданные акции не менее года, у вас есть долгосрочный прирост капитала, и, следовательно, вы будете платить более низкую ставку налога на эти акции. Когда вы думаете о продаже акций, всегда полезно сначала определить, когда вы купили эти акции. Если вы можете владеть этими акциями хотя бы год, вы сможете сэкономить на налогах и снизить налогооблагаемый доход.
Если опционы на акции или акции работодателя являются частью вашей компенсации, обналичивание этих акций или исполнение ваших опционов на акции влияет на ваш общий доход и ваши налоги. Если у вас есть опционы на акции или вы участвуете в плане покупки акций для сотрудников, перед принятием решения рекомендуется проконсультироваться с бухгалтером или налоговым экспертом. Если вы воспользуетесь этими опционами или продадите акции своего работодателя, в начале года вы получите выписку с указанием суммы сделки. Затем вы можете использовать эту информацию для расчета налогов.
Если вы держите свои акции на счете с отсроченным налогом, например, на счете 401k или IRA, вы можете обналичить эти запасы без каких-либо текущих налоговых последствий. Имея 401k или IRA, вы платите налоги только тогда, когда фактически начинаете снимать деньги со счета при выходе на пенсию. Это означает, что любой прирост капитала и прибыль, которую вы получаете в процессе, не подлежат текущему налогообложению. Если вы планируете продавать акции, всегда проверяйте, хранятся ли эти акции на личном налогооблагаемом счете или на счете отсроченного налогообложения, прежде чем предпринимать какие-либо действия.