Конец года насыщенный, если не самый самое загруженное время года для владельцев малого бизнеса. Вы готовитесь к началу нового года и пытаетесь подвести итоги до того, как год подойдет к концу. Одна вещь, о которой вы должны думать в это время года, помимо праздничных покупок, вечеринок и подарков, — налоговое планирование на конец года.
Конец года — лучшее время для того, чтобы подвести итоги бухгалтерских книг и подготовиться к продвижению вашего бизнеса. Но без тщательного налогового планирования на конец года вы можете столкнуться с тем, что ваша компания откатится назад, а время налогов станет еще более напряженным, чем сейчас.
Не знаете, с чего начать налоговое планирование на конец года? Без проблем. Следуйте приведенному ниже контрольному списку налогов для малого бизнеса на конец года, чтобы начать работу до нового года.
Все владельцы бизнеса виновны в прокрастинации в тот или иной момент. «Я сделаю это завтра» превращается в «Я сделаю это на следующей неделе». А потом вдруг вам приходится изо всех сил пытаться сделать то, что вам нужно, в одиннадцатый час.
Когда дело доходит до налогового планирования на конец года, последнее, что вы хотите сделать, это откладывать его до последней минуты. Готовясь к новому году, не откладывайте налоговое планирование. Чем раньше вы начнете, тем лучше будет время для подачи документов.
Чтобы избежать налогового планирования в последнюю минуту, каждую неделю в конце года (например, каждую неделю в декабре) выделяйте время в своем расписании, чтобы сесть и отложить свои обязанности по налоговому планированию. Вы даже можете установить для себя напоминания (например, на телефоне или в календаре), чтобы отвлечься от других задач и потратить время на налоговое планирование на конец года. Так что делайте пометки в календаре и вперед! Как только вы это узнаете, налоговый сезон снова наступит.
Конец года — идеальное время для оценки финансового состояния вашего бизнеса. Чтобы узнать, насколько хорошо работает ваш бизнес, просмотрите свои финансовые отчеты:
Вы можете использовать свои финансовые отчеты, чтобы увидеть, были ли у вашей компании прибыли или убытки в течение года. Покопайтесь в причинах каждой прибыли или убытка и используйте свои выводы, чтобы внести коррективы в новый год и поставить финансовые цели. Вы также можете использовать свои отчеты, чтобы увидеть, где вам может понадобиться сократить расходы и помочь составить бюджет на новый год.
Сравните отчеты за этот год с отчетами за предыдущие годы, чтобы увидеть, где вы находитесь и улучшилось ли ваше финансовое положение. Сравнивая свои отчеты из года в год, вы можете увидеть, как далеко продвигается ваша компания и здоровы ли ваши финансы. Это также может помочь вам выявить финансовые проблемы и решить их до того, как они выйдут из-под контроля.
Хотите уменьшить свои налоговые обязательства? Подумайте об отложенном доходе. Доход, который вы получите до 31 декабря, считается доходом за текущий год. Вы можете уменьшить свои налоговые обязательства за текущий год, отложив получение дохода до 1 января.
Перенос сроков платежа после 1 января откладывает его учет в качестве дохода до следующего налогового года, что дает вам больше времени для уплаты налогов на доход от бизнеса.
Если вы ожидаете, что в следующем году вы окажетесь в более низкой налоговой категории, вы также можете отложить получение дохода, поскольку вы будете платить налоги по более низкой ставке.
То, как вы откладываете доход, зависит от вашего метода учета. Например, если вы используете кассовый учет, вы можете отсрочить доход, отправив свои счета позже, чем обычно. Вы также можете указать сроки оплаты в своих счетах-фактурах на следующий год вместо текущего года. При кассовом учете вы регистрируете доход при его получении. Таким образом, доход не будет указан в налоговой декларации за текущий год, если вы получите его в следующем году.
Не откладывайте доход, если вам срочно нужны наличные. Оцените свои расходы, прежде чем принимать решение об отсрочке доходов.
Вы также можете выбрать ускорение дохода до текущего года. Если бизнес процветает, и вы ожидаете, что в следующем году вы окажетесь в более высокой налоговой категории, рассмотрите возможность увеличения доходов. Ускоряя получение дохода, вы выставляете счета и получаете больше платежей в этом году, так что больший доход облагается налогом по вашей текущей налоговой ставке.
Проконсультируйтесь с бухгалтером, чтобы определить, стоит ли вам откладывать или ускорять получение дохода.
Прежде чем закрыть свои бухгалтерские книги в конце года, узнайте, на какие налоговые вычеты вы имеете право. Знайте вычеты, которые применяются к вашему бизнесу, и как правильно их вычитать.
Некоторые распространенные налоговые вычеты для малого бизнеса включают:
Для каждого коммерческого расхода существует свой собственный метод вычета. Прежде чем требовать налогового вычета, следуйте правилам IRS.
Если вы пользуетесь налоговым вычетом для бизнеса, ведите точные бухгалтерские записи, чтобы доказать, что ваши вычеты относятся к коммерческим расходам.
Хотите максимизировать отчисления? Кто нет? Один из способов максимизировать отчисления — потратить деньги на товары, которые нужны вашему малому бизнесу, до конца года.
Вот некоторые не облагаемые налогом товары, которые вы, возможно, захотите приобрести до конца года:
Подумайте, какие товары вам нужно купить до конца года. Ваш принтер на последнем издыхании? У вас заканчиваются запасы? Составьте список покупок, которые вы можете совершить в этом году, чтобы получить максимальную отдачу от отчислений и снизить налоги в этом году.
Есть ли в вашем бизнесе пенсионный план? Если нет, возможно, сейчас самое подходящее время для создания или внесения вклада в пенсионный план.
Открытие или пополнение пенсионного счета может помочь уменьшить ваш налогооблагаемый доход. Владельцы бизнеса могут выбирать из различных пенсионных планов, в том числе:
Давайте посмотрим один из вариантов плана в действии. Допустим, вы разработали план 401(k) до конца года. Поскольку вы настроили его, вы можете вычесть любые взносы, внесенные в план, при подаче налоговой декларации.
Имейте в виду, что налоговая ситуация у каждого бизнеса разная. Прежде чем сделать рывок и разработать пенсионный план для своего бизнеса, проведите исследование и обсудите возможные варианты со специалистом по налогам.
Процесс ведения документации играет большую роль в том, насколько эффективно вы подаете налоги. Чем более систематизированы и актуальны ваши книги, тем легче заполнить налоговую декларацию. Надежный процесс бухгалтерского учета поможет вам избежать ошибок, потенциально получить больший возврат средств и без проблем подать налоговую декларацию.
Когда дело доходит до процессов бухгалтерского учета, каждый бизнес отличается. Вот некоторые варианты ведения записей:
Возможно, вы обнаружите, что ваш текущий метод не дает вам достаточной отдачи от затраченных средств. Или, может быть, вы ищете способ упростить свои книги, чтобы вам не приходилось делать все это самостоятельно. Как бы то ни было, конец года — прекрасное время для оценки процесса бухгалтерского учета.
Не уверены, стоит ли вам переключиться на другой процесс? Сравните варианты ниже:
Запись транзакций вручную может занять много времени. И это может сделать ваши книги более подверженными ошибкам. Но это самое дешевое бухгалтерское решение. Если вы хотите сократить расходы, запись транзакций вручную может показаться привлекательной, но имейте в виду, что ошибки обходятся дорого.
Бухгалтерское ПО помогает вам быстро выполнять бухгалтерские задачи, организовывать транзакции и подсчитывать итоги по счетам, не тратя на это руки и ноги. Автоматизировав учетные записи, вы сможете упорядочить свои записи и освободить время для других бизнес-задач. Кроме того, вы можете легко получить доступ к отчетам и передать их своему бухгалтеру.
Наем бухгалтера вести всю бухгалтерию — самое дорогое бухгалтерское решение. Если вы нанимаете бухгалтера, вам не нужно беспокоиться об управлении своими книгами или ошибках в бухгалтерском учете. Ваш бухгалтер составляет финансовые отчеты и подсчитывает для вас итоги. Но имейте в виду, что эти привилегии могут стоить вам немалых денег, если вы не выполняете повседневную работу (например, не используете бухгалтерское программное обеспечение для систематизированных книг).
Чтобы быть уверенным, что вы полны энтузиазма и готовы к новому году, назначьте время, чтобы поговорить со своим бухгалтером или налоговым инспектором до окончания года.
Налоговые специалисты являются отличным ресурсом для малого бизнеса. Они могут дать вам совет, чтобы помочь вам получить более высокий возврат налога и снизить ваши обязательства. Не говоря уже о том, что налоговые специалисты могут помочь вам избежать ошибок в налоговой декларации, что позволит избежать головной боли и финансовых проблем в будущем.
Поговорите со специалистом по налогам, чтобы узнать, какие записи вам нужны, и получить оценку ваших налоговых обязательств. Дайте себе достаточно времени, чтобы встретиться со своим налоговым инспектором и обсудить ваши налоги. Помните, что налоговые специалисты тоже заняты в конце года.
Если вы похожи на многих других владельцев бизнеса, вы, вероятно, приобрели оборудование, мебель и т. д. для своего бизнеса. Как правило, налоговые правила требуют, чтобы вы амортизировали определенные объекты в течение срока их полезного использования. Однако амортизационная премия позволяет вам списать 100 % этих затрат при возврате в 2021 году.
Благодаря изменениям, внесенным в Закон о снижении налогов и занятости, владельцы бизнеса теперь могут получить амортизационную премию в первый год за квалифицированное подержанное и новое имущество, которое было приобретено и размещено в течение 2021 финансового года.
Если вы думаете о покупке нового оборудования, мебели или обновлении компьютеров до конца года, подумайте о переезде до конца года.
Имейте в виду, что не все активы имеют право на амортизационную премию. Прежде чем совершать какие-либо покупки и пытаться требовать амортизации бонусов, проконсультируйтесь с бухгалтером, чтобы убедиться, что вы делаете правильный шаг.
Хотите, чтобы налоговое планирование в этом году прошло без сучка и задоринки? Помните о следующих советах:
Налоговое планирование на конец года не должно быть стрессовым процессом. Если вы придумаете план действий и не отложите задачи по налоговому планированию, вы переживете ужасный сезон налогового планирования в конце года и продолжите свой путь.
Эта статья была обновлена по сравнению с первоначальной датой публикации 22 ноября 2016 г.
7 стратегий на конец года, чтобы сэкономить деньги на налогах
Инвесторы:приготовьтесь ко всему, что может принести остальная часть 2018 года, с помощью этих трех шагов
3 эффективных налоговых стратегии для пенсионеров
Эти 5 финансовых решений никогда не поздно
Получите бесплатные еженедельные кредитные отчеты за еще один год