Слышали ли вы о сберегательном счете для здоровья или HSA? Этот специальный счет позволяет оплачивать медицинские расходы долларами до вычета налогов. Это может помочь вам сэкономить деньги на медицинском обслуживании в краткосрочной перспективе и в будущем.
В этой статье будут рассмотрены основы этих аккаунтов с налоговыми льготами:
Эта информация может помочь вам понять, может ли HSA улучшить ваше общее финансовое благополучие.
Кто может внести свой вклад в HSA?
Наличие определенного типа медицинского страхования необходимо, если вы хотите внести свой вклад в HSA.
«Пока вы застрахованы в соответствии с квалифицированным планом медицинского страхования с высокой франшизой [HDHP], вы имеете право делать взносы HSA с налоговыми льготами», — сказал Джо Мальзахер, управляющий советник BKS-Partners, брокера по страховым и финансовым услугам. «Ключевым здесь является то, что план должен быть квалифицирован. Существует множество планов с высокой франшизой, которые не соответствуют определению "квалифицированного" Налогового управления США, поэтому убедитесь, что ваш план соответствует определению Налогового управления США".
Вы должны уточнить у поставщика плана, чтобы убедиться, что он соответствует требованиям, но, как правило, квалифицированный HDHP должен соответствовать двум основным критериям:
Эти суммы в долларах действуют в 2020 году и могут увеличиться в будущем.
Вы также не можете иметь медицинскую страховку «на первый доллар». (Первый доллар — это функция страхового полиса, которая обеспечивает полное покрытие всей суммы убытка без франшизы). Полная информация доступна в публикации IRS 969.
«Поскольку сберегательный счет для здоровья технически принадлежит работнику или физическому лицу, даже если ваш работодатель не спонсирует и не финансирует сберегательный счет для здоровья, вы можете открыть его в своем банке или кредитном союзе и делать взносы после уплаты налогов», — пояснил Мальцахер. . «Налоговая льгота [вычет взносов] откладывается до тех пор, пока вы не уплатите налоги, но вы все равно получите налоговое преимущество [и накопление отложенного налога]».
В 2021 году вы можете внести до 3600 долларов США в HSA, если у вас есть индивидуальный полис, и до 7200 долларов США в случае семейного полиса. Взносы также не должны поступать из вашего собственного кармана. Например, работодатель может внести свой вклад в план сотрудника, а родитель может внести свой вклад в план своего взрослого сына или дочери.
Как HSA могут сэкономить ваши деньги
Знаете ли вы, что HSA может сэкономить вам от 25 до 50 центов налогов на каждый вложенный доллар? Когда вы сообщаете своему работодателю, что хотите делать взносы в HSA, взносы будут вычитаться из вашей зарплаты без уплаты налогов. Вы не будете платить федеральные налоги, налоги социального обеспечения или Medicare на эти деньги. Вы также не будете платить государственные налоги с этих денег, если только вы не живете в Калифорнии или Нью-Джерси.
Вот пример:допустим, вы находитесь в категории 24-процентного федерального подоходного налога и 5-процентной налоговой категории для вашего штата. На каждые 1000 долларов США, которые вы вносите в HSA посредством удержания из заработной платы, вы экономите на налогах:
Если вы не вносите вклад в HSA за счет отчислений из заработной платы, вы, к сожалению, не получаете налоговую экономию по социальному обеспечению или программе Medicare.
Если вам 55 лет или больше, вы можете внести дополнительно 1000 долларов, как и ваш супруг, на общую сумму 9200 долларов. Это сократит ваш налоговый счет.
Кроме того, работодатели иногда вносят вклад в HSA своих сотрудников, чтобы стимулировать зачисление и способствовать финансовому благополучию своих сотрудников. Получение этих «бесплатных» денег может стать еще одной веской причиной внести свой вклад в HSA.
Работодатели получают выгоду, когда работники подписываются на планы медицинского страхования с высокой франшизой, потому что эти планы имеют более низкие страховые взносы. Поскольку работодатели часто покрывают большую часть взносов по медицинскому страхованию своих работников, экономия может быть значительной. Меньшие страховые взносы означают, что из вашего кармана ежемесячно уходит меньше денег, что, наряду с экономией на налогах, высвобождает деньги для финансирования вашего HSA.
Какие расходы покрываются HSA?
После того, как вы профинансировали HSA, вы можете использовать эти деньги в любое время, чтобы напрямую оплатить или возместить себе любые квалифицированные медицинские расходы, как описано в публикации IRS 502, Медицинские и стоматологические расходы.
Вот несколько примеров квалифицированных медицинских расходов:
Вы не можете использовать HSA для оплаты вещей, которые не разрешены IRS:
Некоторые элементы попадают в серые зоны. Витамины, добавки и лекарства, отпускаемые без рецепта, как правило, не подходят. Однако, если ваш врач прописывает их для лечения определенного диагностированного состояния, это так. Кроме того, законодательство о помощи в связи с коронавирусом позволяет использовать средства HSA для покупки некоторых безрецептурных лекарств без рецепта, а также некоторых других товаров, связанных со здоровьем.
Точно так же косметическая хирургия обычно не является квалифицированным расходом, если только она не связана с врожденной аномалией, несчастным случаем, травмой или уродующим заболеванием.
Как выбор плана медицинского страхования может стоить вам денег
Несмотря на более низкие страховые взносы по планам медицинского страхования с высокой степенью вычета и экономию налогов за счет направления денег в HSA, такая схема может иметь неприятные последствия, если вам в конечном итоге понадобится много медицинских услуг.
При выборе медицинской страховки, если вы здоровы и не ожидаете крупных расходов на здравоохранение в следующем году, вам может подойти HDHP и HSA. Убедитесь, что у вас достаточно сбережений, чтобы сразу покрыть франшизу.
Выбор этого варианта может иметь недостатки. Вы не можете предугадать, сломаете ли вы кость или получите серьезный диагноз в следующем году. Лучшее, что вы можете сделать, это сделать осознанный выбор, изучив свою историю болезни и пройдя полное медицинское обследование.
«Люди, которые не планируют тратить слишком много на здравоохранение в данном году, хорошо справляются с HSA, потому что они могут использовать его для небольших и средних соответствующих медицинских и медицинских покупок, таких как раствор для контактных линз, но они также могут использовать его в основном как средство сбережений», — говорит Йонна Речек, администратор по маркетингу Benefit Resource, Inc., стороннего администратора безналоговых счетов, включая HSA, счета с гибкими расходами (FSA) и счета возмещения расходов на здравоохранение (HRA).
Возможно, сейчас не время пробовать HDHP и HSA, если...
«До недавнего времени HSA не подходили людям, которые планируют большие медицинские расходы в начале года или регулярно в течение года, например, на дорогостоящие ежемесячные пополнения запасов по рецепту», — сказал Речек. «Это связано с тем, что HSA финансируются за счет отчислений из заработной платы, поэтому для накопления средств на счете требуется время».
В таких обстоятельствах можно легко исчерпать свои средства. Тем не менее, некоторые работодатели начали предоставлять сотрудникам всю годовую отсрочку HSA в первый день планового года, аналогично традиционному FSA. По ее словам, это рискованный шаг для работодателей, но он делает идею HDHP менее пугающей для сотрудников.
Еще одна вещь, которая может снизить ваш риск, заключается в том, что профилактические услуги, такие как регулярные медицинские осмотры и иммунизация, могут быть доступны в HDHP до того, как вы оплатите ежегодную франшизу.
Убедитесь, что деньги HSA не понадобятся вам ни для чего, кроме квалифицированных медицинских расходов. Если вы это сделаете, вы будете обязаны платить подоходный налог с распределений, а если вы моложе 65 лет, вы также должны будете уплатить 20-процентный налоговый штраф.
Как вы можете использовать HSA для выхода на пенсию
Хотя вы можете вносить взносы в HSA только в те годы, когда у вас есть HDHP, вы можете потратить деньги на квалифицированные медицинские расходы в любое время. Вы также можете копить и инвестировать деньги на неопределенный срок. (Подробнее :Медицинские сберегательные счета для пенсионного планирования:плюсы и минусы)
«Инвестиции [в HSA] не облагаются налогом, и пока вы используете свою учетную запись для квалифицированных медицинских расходов, налоги также не будут взиматься со снятия средств», — сказал Мальцахер. «Инфляция снизит вашу покупательную способность, а инфляция в медицине значительно опережает текущие темпы инфляции».
У многих людей нет денежных средств, чтобы инвестировать свои средства HSA в долгосрочной перспективе вместо того, чтобы использовать деньги для оплаты медицинских расходов в текущем году. Но все же рекомендуется дать себе возможность выбрать доверительного управляющего HSA (обычно это банк или страховая компания), который предоставляет варианты инвестиций.
Заключение
HSA могут быть отличным инструментом финансового благополучия благодаря тройному налоговому преимуществу:
Тем не менее, риски могут перевешивать преимущества для людей с высокими медицинскими расходами или трудностями с оплатой высокой франшизы. Таким образом, прежде чем вы зарегистрируетесь в плане медицинского страхования с высоким уровнем франшизы и откроете HSA, оцените свои уникальные финансовые и медицинские обстоятельства, чтобы понять, подходят ли вам эти варианты.