Конечно, у вас есть время до истечения крайнего срока подачи налоговых деклараций в следующем году, чтобы сделать взносы в IRA, которые учитываются для ваших налогов в этом календарном году, но некоторые финансовые специалисты говорят, что может быть веская причина пополнить свой счет как можно раньше в календарном году. — возможность получения большей прибыли.

Действительно, максимизируя свой IRA в январе (или, по крайней мере, в течение первых нескольких месяцев года), а не дожидаясь крайнего срока подачи налоговых деклараций в следующем году, чтобы внести взнос за предыдущий год, вы фактически отказываетесь от этих денег. до 15 дополнительных месяцев, чтобы обеспечить отложенный налог, составной рост. Со временем это может увеличиться.

Предположим, вы вносите 6000 долларов в свой IRA (общая общая сумма, которую налогоплательщики моложе 50 лет могут вносить в традиционный IRA или Roth IRA с 2022 года) в начале года в течение 40 лет. К моменту выхода на пенсию вы накопите около 700 000 долларов при умеренной 5-процентной годовой прибыли, сказал Лесли Бек, владелец и руководитель Compass Wealth Management в Резерфорде, штат Нью-Джерси, в интервью по электронной почте. Сделав те же взносы в конце года, при прочих равных условиях вы бы накопили примерно на 33 000 долл. США меньше.

Лица в возрасте 50 лет и старше могут вносить дополнительные 1000 долларов США в год за счет догоняющих взносов в свой IRA, что еще больше увеличивает потенциал роста с отсрочкой налогообложения.

«Это какое-то сумасшествие, что люди ждут крайнего срока подачи заявок в следующем году, чтобы внести свои взносы в IRA», — сказал Бек. "Они действительно должны делать это в начале года, но я думаю, что люди ждут, потому что именно тогда они платят налоги, поэтому мысленно они все сваливают в одну кучу".

Правила участия

IRS позволяет налогоплательщикам финансировать свою IRA каждый год вплоть до крайнего срока подачи налоговых деклараций того года, за который делается взнос. Это означает, что вы можете финансировать свой IRA 2022 года в любое время с 1 января 2022 года до крайнего срока подачи налоговых деклараций в 2023 году.

Вы можете вносить средства в традиционную IRA или Roth IRA независимо от того, участвуете ли вы в пенсионном плане по своей работе, например, 401(k). ¹ Однако у вас может не быть права на вычет всех ваших традиционных взносов в IRA, если вы или ваш супруг охвачены пенсионным планом на рабочем месте, а ваш доход превышает определенный уровень. В 2021 налоговом году вычет начинает постепенно отменяться для налогоплательщиков-единых налогоплательщиков с модифицированным скорректированным валовым доходом (MAGI) более 66 000 долларов США и состоящих в браке с MAGI на сумму более 105 000 долларов США. Возможность вычета взносов IRA полностью исчезает для лиц, подавших документы в одиночку с MAGI в размере 76 000 долларов США и более, а также для граждан, подавших совместную декларацию с MAGI в размере 125 000 долларов США или более.

Ваш MAGI также может ограничить вашу возможность открыть Roth IRA.

По данным IRS, возможность вносить взносы в Roth IRA за 2021 налоговый год начинает постепенно отменяться для налогоплательщиков-одиночек с MAGI в размере 125 000 долларов США и более, а также для состоящих в браке налогоплательщиков, которые совместно подают документы в MAGI на сумму, превышающую 198 000 долларов США.

Таким образом, тем, кто имеет непредсказуемый доход или доход, который колеблется близко к ограничениям по поэтапному отказу от Roth, возможно, придется подождать до конца года, чтобы определить, имеют ли они право делать взносы, – сказал Бек.

Препятствие первого года

Если, как и большинство налогоплательщиков, вы обычно ждете крайнего срока подачи налоговых деклараций, чтобы внести взнос за предыдущий год в свой IRA, но если вы хотите начать делать взносы за текущий год в январе, вам необходимо быть финансово подготовленным.

Вам нужно будет не только внести свой вклад в 2021 году до истечения срока подачи налоговых деклараций (6 000 долларов США), но и как можно раньше внести взнос за 2022 год (еще 6 000 долларов США, поскольку лимит остается прежним).

Для человека это 12 000 долларов, а для супружеских пар — 24 000 долларов. (Калькулятор :Сколько я должен откладывать на пенсию?)

Не у всех есть столько лишних денег, особенно после праздников. Хорошая новость заключается в том, что это жалит только один раз — в год, когда вы совершаете переход. После этого вы сможете внести один взнос за текущий год в январе каждого календарного года.

Два потенциальных источника денежных средств для тех, кто решит сделать взносы IRA за предыдущий и текущий год в одном и том же году, — это возврат налога, если вы рассчитываете его получить, и любая премия в конце года, которую вы можете получить от своего работодателя.

Вы также можете воспользоваться своими личными сбережениями, сказал Бек, если вы не используете свой резервный фонд, который необходим для того, чтобы вы могли по-прежнему оплачивать счета в случае неожиданного увольнения, болезни или непредвиденный расход. Большинство финансовых специалистов рекомендуют откладывать расходы на проживание на срок от трех до шести месяцев на ликвидном процентном счете, но тем, у кого нестабильная работа или доход, может потребоваться отложить расходы на проживание на срок до года.

Если вы не можете найти деньги для взноса IRA за текущий год сверх вашего взноса за предыдущий год, Бек предлагает финансировать IRA за 2021 год задним числом до крайнего срока подачи налоговых деклараций (в апреле), как обычно, и открыть отдельный сберегательный счет сейчас, чтобы начать откладывать деньги на двойной взнос (2022 и 2023) в начале 2023 года.

«Если внесение единовременного взноса является проблемой, ежемесячные отчисления на следующий год — это, безусловно, еще один способ сделать это», — сказал Бек, отметив, что эти депозиты должны храниться отдельно от вашего обычного расчетного или сберегательного счета, потому что смешивающиеся деньги имеет тенденцию тратиться.

Предполагая, что вы уже в состоянии полностью профинансировать IRA 2021 года этой весной, вам потребуется ежемесячно откладывать по 500 долларов в течение этого года, чтобы накопить еще 6 000 долларов к январю 2023 года.

К средней стоимости в долларах или нет

Несмотря на потенциальные преимущества скорейшего использования пенсионных сбережений, следует учитывать некоторые потенциальные недостатки, поскольку многие инвестиции в IRA привязаны к результатам рынка.

По словам Билла Бранкаччио, финансового специалиста и основателя Rightirement Wealth Partners из Уайт-Плейнс, Нью-Йорк, в первую очередь связан риск, связанный с расчетом времени выхода на рынок.

По его словам, вложение единовременной суммы (12 000 долларов для одиноких или 24 000 долларов для пар) в рынок в любой точке делает ваши инвестиции более уязвимыми к рыночным колебаниям. «Что, если вы сбросите деньги на счет 1 января, и в этом году на рынке произойдет коррекция?» — спросил Бранкаччо. «Если бы вы вкладывали 450 долларов США в месяц, потенциально могли бы добиться большего».

По его словам, для большинства пенсионеров рекомендуется усреднение долларовых затрат. Это инвестиционная стратегия, при которой вы инвестируете меньшую фиксированную сумму в паевые инвестиционные фонды или пенсионные счета через равные промежутки времени, таким образом распределяя покупки акций во времени. Это помогает гарантировать, что вы не застрянете, покупая все свои акции, когда они торгуются по пиковой цене.

Дэвид Демминг, основатель и президент Demming Financial Services Corp. в Авроре, штат Огайо, согласился с тем, что установление дисциплины сбережений важнее для долгосрочного финансового успеха, чем когда вы делаете взносы в IRA. Он советует большинству клиентов запланировать автоматические ежемесячные инвестиции в свой IRA, чтобы сбалансировать волатильность своего портфеля.

«Временная стоимость денег важна, но важнее сначала заплатить себе», — сказал он в интервью по электронной почте. «У нас средняя стоимость в долларах, а это означает, что мы настроили большинство отвечающих требованиям Rothers с автоматическим ежемесячным списанием взносов с их банковских счетов».

По его словам, вкладывая ежемесячные взносы на свой пенсионный счет, инвесторы «вырабатывают привычку систематически откладывать».

Однако мнения расходятся. Скот Хэнсон, финансовый специалист компании EFS Advisors в Кембридже, штат Миннесота, считает, что пенсионеры, у которых есть наличные и которые имеют право делать взносы, должны воспользоваться возможностью увеличения роста за счет отсрочки налогообложения.

«Я говорю всем своим клиентам финансировать свои IRA Roth в январе каждого года, если они могут с комфортом выписать чек и рассчитывать на то, что будут иметь право», — сказал он, отметив, что чем раньше вы сделаете взнос, тем быстрее ваши деньги начнут работать.

Как всегда, поговорите со своим финансовым специалистом, чтобы определить, имеет ли для вас смысл досрочный взнос IRA