Если вы достигли предела заработной платы социального обеспечения в этом году или планируете достичь этого до конца года, перед вами действительно стоит завидная проблема:как лучше всего потратить лишние доллары, которые вы получаете обратно в свою зарплату.

Работники с более высоким доходом фактически получают прибавку каждый год, как только они достигают максимальной суммы заработка, облагаемой налогом на социальное обеспечение, по крайней мере до тех пор, пока новый налоговый год не начнется 1 января. Подобно неожиданной прибавке или бонусу, эти дополнительные доллары могут помочь укрепить вашу финансовое положение с минимальными трудностями, но только если вы вложите эти деньги в работу.

«Я работаю в основном с врачами, которые в какой-то момент в течение года обычно переходят эту налогооблагаемую базу заработной платы, поэтому большая часть моей работы заключается в том, чтобы рассказать им о том, как их зарплаты облагаются налогом и как извлечь из этого выгоду», — сказал Адам Клэрбоут. советник по вопросам благосостояния и президент организации Physician's Wealth Resource в Индианаполисе, штат Индиана. "Большинство людей понятия не имеет, поэтому моя работа состоит в том, чтобы сказать:"Эй, ты получишь этот "бонус" по социальному обеспечению в середине года, и нам нужно спланировать это".

Налог на социальное обеспечение

Большинство сотрудников платят 6,2 процента своей заработной платы, чтобы помочь финансировать социальное обеспечение, федеральную программу страхования, которая предоставляет льготы пожилым людям, оставшимся в живых и инвалидам. Их работодатели платят дополнительно 6,2 процента, что в сумме составляет 12,4 процента. Самозанятые платят все 12,4 % самостоятельно ¹ .

Налог на фонд социального страхования, наряду с отдельным налогом в размере 1,45% (2,9% для самозанятых) для Medicare, взимается в соответствии с Законом о федеральных страховых взносах (FICA). Если ваш доход превышает 200 000 долларов США для индивидуальных заявителей или 250 000 долларов США для супружеских пар, подающих совместную заявку, вы должны заплатить дополнительный налог в размере 0,9 процента в Medicare. ²

В то время как налог Medicare применяется ко всем заработанным доходам, программа социального страхования по старости, в связи с потерей кормильца и инвалидностью (OASDI) устанавливает ограничение на сумму доходов, подлежащих налогообложению.

Этот предел составляет 142 800 долларов США на 2021 год и 147 000 долларов США на 2022 год.

По данным Общества управления человеческими ресурсами, в этом году примерно 177 миллионов наемных работников в США будут платить налоги на социальное обеспечение ³ .

В 2021 году лицо с заработной платой, равной или превышающей 142 800 долларов США, внесет в программу OASDI 8 853,60 доллара США, и такую ​​же сумму внесет его или ее работодатель ⁴ . Самозанятые будут платить вдвое больше.

Однако после достижения этого предела дохода их зарплата за оставшуюся часть года больше не удерживается в счет налога OASDI, что составляет экономию примерно 738 долларов США в месяц.

Таким образом, в зависимости от того, сколько вы зарабатываете и когда вы достигаете лимита, дополнительные доллары в вашей зарплате могут составить значительную сумму.

«Если у вас высокий доход, вы можете соответствовать лимиту заработной платы социального обеспечения в первые четыре или пять месяцев года», — сказал в интервью Денис Курсио, финансовый специалист Carroll Financial Associates в Шарлотте, Северная Каролина.

Многие из тех, кто соответствует установленному Социальным обеспечением пределу заработной платы, используют свои «бонусы» для финансирования отпуска или оплаты праздничных подарков. Если ваш финансовый дом уже в порядке, сказал Курсио, это не обязательно неправильно. Но прежде чем разбрасываться найденными деньгами, рассмотрите следующие альтернативные хитроумные ходы.

Сохранить на всякий случай

«Во-первых, посмотрите на свои краткосрочные сбережения, — сказал Клербоут. «У вас достаточно сбережений на случай непредвиденной ситуации?»

Большинство специалистов по финансам рекомендуют откладывать расходы на проживание на срок от трех до шести месяцев на процентном счете, но вам может потребоваться отложить расходы на год, если ваша работа нестабильна или ваш доход нестабилен. (Калькулятор месячного бюджета)

"Если вы не удовлетворяете свои краткосрочные потребности, в конечном итоге у вас возникнут проблемы с другими вашими финансовыми целями", – сказал Клербаут.

Устранение безнадежных долгов

Затем постарайтесь погасить долг с высокими процентами, сказал он.

Если вы погашаете остаток на кредитной карте с процентной ставкой 18 % означает немедленную окупаемость инвестиций в размере 18 %.

По данным некоммерческой группы American Consumer Credit Counseling, почти у половины (49 %) потребителей в США задолженность по кредитной карте превышает 10 000 долларов США, а у 35 % задолженность домохозяйства по кредитной карте превышает 15 000 долларов США ⁵ .

Задолженность по кредитной карте не только снижает ваш располагаемый доход, но и проценты, которые вы платите, увековечивают долговой цикл. Делая минимальные ежемесячные платежи на баланс кредитной карты в размере 3000 долларов США с 18-процентной годовой процентной ставкой, например, вам потребуется 132 месяца, чтобы расплатиться, и вам потребуется дополнительно 2497 долларов США в виде общих процентных платежей, согласно Калькулятору минимального платежа по кредитным картам. .com.

Максимум 401(k)

Если вы еще не исчерпали свой пенсионный план 401(k), Клербаут сказал, что это лучшее место для хранения вашего бонуса социального обеспечения.

Взносы в ваш пенсионный план 401(k) производятся на основе до уплаты налогов, что помогает вам снизить налогооблагаемый доход в том году, когда вы делаете взносы. Доходы на пенсионном счете также увеличиваются за счет отложенного налога, что обеспечивает потенциал для совокупного роста, который является ключевой силой накопления богатства.

25-летний мужчина с начальной зарплатой в 40 000 долларов и без сбережений в его или ее 401 (k) накопит почти 1,6 миллиона долларов к 65 годам, если он или она будет ежегодно отчислять 10 процентов своей зарплаты в пенсионный план. во многом благодаря волшебству сложного роста, согласно калькулятору AARP 401(k). Прогноз предполагает 7-процентную годовую норму прибыли, 3-процентную надбавку в год и 50-процентный взнос работодателя в размере до 6 процентов от его или ее зарплаты.

По словам Клэрбаута, большинство работников с высоким доходом должны иметь возможность вносить максимум 19 500 долларов в свой план 401 (k) каждый год (лимит на 2021 год), но если они этого не делают, они должны, по крайней мере, внести достаточно, чтобы заявить, что работодатель соответствует. . «Вы должны внести хотя бы столько, сколько нужно, чтобы получить бесплатные деньги, которые дает вам ваш работодатель», — сказал он.

Защитите свою семью

Если ваш резервный фонд заполнен, ваш долг находится под контролем, а ваши пенсионные сбережения находятся на правильном пути, сказал Клербаут, он рекомендует использовать дополнительный доход, чтобы гарантировать, что вы r страхование жизни и доход по инвалидности покрытия достаточно, чтобы защитить вашу семью.

«Вы должны убедиться, что у вас есть необходимая сумма страхования по инвалидности и страхования жизни», — сказал он. «Это финансовые приоритеты, которые относятся ко всем, а не только к тем, кто получает бонус по социальному обеспечению».

Сколько страхового покрытия жизни вам нужно, зависит от множества факторов, включая ваш возраст, доход, долг (ипотека, студенческие ссуды), активы (пенсионные сбережения, личные инвестиции) и прогнозируемые будущие расходы (обучение в колледже). Следует также учитывать расходы на уход за детьми, а также то, получает ли ваш супруг доход или может ли он возобновить свою карьеру в случае вашей смерти. (Калькулятор: Какая страховка жизни мне нужна?)

Страхование дохода по нетрудоспособности, с другой стороны, предназначено для замены части вашего дохода, включая бонусы и комиссионные, если вы получили травму или слишком заболели, чтобы работать в течение длительного периода времени. Многие работодатели предлагают такую ​​страховку, но при необходимости ее может быть недостаточно для покрытия основных расходов на проживание.

В конечном счете, по словам Клэрбаута, цель состоит в том, чтобы обеспечить достаточную финансовую защиту, чтобы помочь вашей семье покрыть свои текущие и будущие расходы, если ваша зарплата внезапно прекратится.

Чтобы определить подходящую сумму покрытия, полезно поговорить с финансовым профессионалом. По словам Клэрбаута, если у вас недостаточно страхового покрытия, подумайте о том, чтобы использовать дополнительный доход для приобретения дополнительных товаров.

Пополните свой сберегательный счет

Наконец, по словам Курсио, те, кто направляет дополнительный доход на сберегательный счет для здоровья (HSA), если он доступен через их работодателя, не только получают тройное налоговое преимущество, но и возможность увеличить свои пенсионные сбережения.

HSA — это медицинские сберегательные счета, которые обычно сочетаются с планами медицинского страхования с высокой франшизой. Взносы не облагаются налогом, а снятие средств, которые используются для оплаты квалифицированных медицинских расходов из собственного кармана, включая офтальмологические и стоматологические услуги, не облагаются налогом.

Владельцы счетов обычно могут инвестировать свои взносы в HSA в различные ценные бумаги, включая акции, облигации и паевые инвестиционные фонды, для получения потенциальной прибыли. Любая прибыль, полученная на их счете в конце года, может продолжать расти за счет отложенного налога. И неиспользованные деньги на счете не аннулируются ежегодно, как это было бы на счете с гибкими расходами.

HSA можно использовать для оплаты медицинских расходов из собственного кармана сегодня и после выхода на пенсию, включая страховые взносы Medicare и некоторые расходы на долгосрочный уход.

С учетом того, что наличные расходы на медицинское обслуживание пенсионеров оцениваются в 300 000 долларов США . для пары, выходящей на пенсию в этом году по страховке Medicare, любые дополнительные деньги HSA, которые вы накопите, могут пригодиться. ⁶ Эта цифра не включает расходы на долгосрочный уход.

«Если вы здоровы и у вас есть ресурсы, мы рекомендуем оплачивать повседневные расходы на здравоохранение из собственного кармана сегодня и оставить свои взносы HSA для накопления отложенных налоговых доходов для использования на пенсии», — сказал Курсио. «Кто-то в возрасте от 40 до 50 лет может вкладывать дополнительные 3500 долларов в год (7000 долларов на семью) в HSA, и это может принести от 50 000 до 75 000 долларов за счет совокупного роста для использования на пенсии».

В конце концов, независимо от того, что вы решите делать с деньгами, все зависит от самодисциплины. Если вы достигнете предела заработной платы, установленного для социального обеспечения, до конца года и будете получать большую зарплату в течение нескольких месяцев, не растрачивайте ее попусту.

«Большинство людей просто тратят свой бонус по социальному обеспечению, особенно если он начисляется ближе к концу года, прямо перед праздниками», — сказал Курсио. «Он идет прямо к двери, чтобы купить подарки».

Лучше использовать этот дополнительный доход, чтобы погасить долг, защитить свою семью или увеличить свои сбережения.