Ваша налоговая декларация за 2018 год должна быть подана не раньше апреля, но если вы хотите минимизировать свои налоговые платежи или увеличить возмещение, сейчас самое время действовать.

2018 налоговый год заканчивается 31 декабря, что делает этот день последним для принятия многих видов действий, которые повлияют на вашу налоговую декларацию за 2018 год. Это включает в себя принятие мер со счетами с налоговыми льготами, такими как пенсионные счета.

Например, для отдельных налоговых декларантов с такой учетной записью канун Нового года является последним днем ​​для следующего:

1. Вклад в большинство пенсионных счетов на рабочем месте

31 декабря – последний день, когда можно внести взнос на большинство типов пенсионных счетов на рабочем месте.

В налоговом 2018 году максимальная сумма денег, которую вы можете сохранить на счете 401(k) или большинстве других пенсионных счетов на рабочем месте, составляет:

• Для сотрудников в возрасте 49 лет и младше:18 500 долларов США.
• Для сотрудников в возрасте 50 лет и старше:24 500 долларов США.

Обратите внимание, что эти суммы снова увеличатся в 2019 налоговом году.

У вас есть время до Налогового дня следующей весной, чтобы разместить сбережения на индивидуальных пенсионных счетах или IRA, включая как Roth, так и традиционные IRA.

2. Прием RMD

То, что IRS называет «требуемым минимальным распределением» или RMD, обычно применяется в этом году к людям, которым исполнилось или исполнится 70½ лет в 2018 году или раньше, и у которых есть определенные типы пенсионных счетов. Roth IRA являются исключением из RMD.

Если эти обязательные изъятия относятся к вам в 2018 налоговом году, но вы не сможете их полностью использовать, IRS, скорее всего, наложит на вас налоговый штраф. Сумма штрафа равна 50 процентам RMD, которые вы не взяли. Таким образом, если вы не получите RMD в размере 2000 долларов США, это будет штраф в размере 1000 долларов США.

Крайний срок для сдачи RMD 2018 обычно:

• Декабрь. 31 – для налогоплательщиков в возрасте 70,5 лет и старше на 2018 год.
• 1 апреля:для налогоплательщиков, которым в 2018 году исполнилось 70,5 лет.

Итак, какова точная сумма в долларах, которую вы должны снять с пенсионного счета, когда применяются RMD? Это не предустановленная сумма. У IRS есть формула RMD, основанная в первую очередь на балансе счета и вашем возрасте. Это подробно описано в публикации IRS 590-B.

Однако в случае пенсионных счетов, спонсируемых работодателем, IRS говорит, что спонсор плана или администрация должны рассчитать RMD для вас.

3. Трата денег в FSA

Счет с гибкими расходами на здоровье, или FSA, — это тип счета с налоговыми льготами, который могут предложить работодатели. Это фактически позволяет участвующим работникам оплачивать медицинские расходы из собственного кармана, не облагаясь налогом.

Загвоздка в том, что — в отличие от сберегательных счетов для здоровья (HSA) — FSA подпадают под действие положения «используй или потеряй». Другими словами, работники, как правило, должны тратить любые деньги в своих FSA в течение года своего плана медицинского страхования, иначе они лишаются денег.

Таким образом, если ваш плановый год заканчивается 31 декабря, эта дата, вероятно, является крайним сроком для вас, чтобы потратить любые деньги, которые в настоящее время находятся в вашем FSA. Работодатели могут предложить один из двух видов продления сроков, но оба имеют ограничения.

Вы уже подготовились к этим срокам? Дайте нам знать, оставив комментарий ниже или выше на нашей странице в Facebook.