Вкладывание денег в план 529 — это разумный шаг для родителей, которые хотят помочь своим детям оплатить обучение в колледже, чтобы не оказаться перегруженными студенческими кредитами. По сравнению с образовательным сберегательным счетом Coverdell планы 529 предлагают гораздо большую гибкость с точки зрения того, сколько вы можете сэкономить, кто может использовать деньги и что вы можете делать с любым излишком, который останется после того, как ваш студент закончит обучение. Если вы усердно откладывали деньги на образование своего ребенка и ожидаете, что у вас останется излишек, вот пять способов использовать эти деньги с пользой.
Одна из замечательных особенностей экономии денег в плане 529 заключается в том, что вы не ограничены использованием их только для получения степени бакалавра. Студенты также могут использовать средства для получения степени магистра или профессиональной степени в квалифицированном учебном заведении, то есть в любом колледже или университете, который имеет право участвовать в федеральных программах помощи студентам.
Как правило, вы можете использовать деньги плана 529 для оплаты обучения и сборов, книг, расходных материалов, а также проживания и питания для студентов, которые посещают занятия хотя бы на полставки. Однако вы не можете использовать снятие средств для покрытия основных расходов на проживание, транспорт или медицинскую страховку. И если ваш аспирант в конечном итоге потратит деньги на что-то, что выходит за рамки квалифицированных расходов, вам может грозить налоговый штраф.
Если у вас есть более одного ребенка, который планирует отправиться в колледж, имеет смысл перевести им любые лишние 529 средств, если им понадобится дополнительное тесто. Все, что вам нужно сделать, это связаться с администратором вашего плана и сообщить ему, что вы хотите изменить получателя в учетной записи.
Даже если у вас нет других детей, это не значит, что деньги пропадут зря. Вы также можете указать племянницу, племянника, тетю, дядю, супруга или себя в качестве бенефициара счета. Просто имейте в виду, что вам разрешено менять бенефициаров только один раз в год.
В отличие от Coverdell ESA, нет ограничений по времени, когда вы должны снимать деньги с плана 529. Если нет срочной необходимости в неиспользованных средствах, вы можете просто оставить их до тех пор, пока у ваших детей не появятся собственные дети. Вам нужно будет указать себя в качестве бенефициара, но вы всегда можете переключить его на внука в будущем. Даже если вы больше не будете вносить взносы, деньги, которые уже есть на счете, будут продолжать увеличиваться без уплаты налогов.
Хотя весь смысл плана 529 состоит в том, чтобы сэкономить на расходах на образование, вы не обязательно должны использовать деньги для этой цели. Если вам нужно погасить долг, сделать некоторые улучшения в вашем доме или просто отправиться в отпуск, у вас есть возможность использовать остатки из фонда колледжа вашего ребенка. Однако есть одна загвоздка, поскольку за это придется заплатить цену.
Каждый раз, когда вы берете деньги из 529 и используете их для чего-то другого, кроме расходов на колледж, IRS ожидает, что вы заплатите подоходный налог с заработка. Налог обычно оценивается по вашей индивидуальной ставке, а не по ставке бенефициара, что может существенно увеличить вашу задолженность, когда придет время подавать документы. Мало того, вам также придется заплатить 10-процентный штраф за часть дохода при выводе средств.
Поскольку вы не обязаны получать выплаты из плана 529 к определенной дате, у вас также есть возможность пока оставить его в покое. Если вы активно занимались планированием наследства, вы можете указать, кому вы хотите взять на себя управление учетной записью после вашего ухода. Также можно передать учетную запись в доверительное управление, хотя обычно это требует немного больше времени и затрат, чтобы убедиться, что все сделано правильно.
Сохранение оставшейся части счета нетронутой служит двум целям:это позволяет балансу продолжать расти, и вам не нужно беспокоиться о штрафах за неквалифицированное снятие средств. Вы также можете минимизировать сумму налога на наследство, которую будут платить ваши бенефициары после вашей смерти. Как только учетная запись 529 будет передана вашим наследникам, они должны решить, как лучше всего ее использовать.
Фото предоставлено:flickr