Планы медицинского страхования с высокой франшизой имеют заслуженную репутацию, позволяя работодателям переложить на вас часть бремени растущих расходов на здравоохранение. Как правило, они имеют более низкие страховые взносы, чем традиционные планы страхования, но требуют, чтобы вы оплатили больше медицинских расходов, прежде чем ваша страховка вступит в силу.
Такие планы стали более распространенными в последние годы. По данным Kaiser Family Foundation, в прошлом году 30% людей, имеющих медицинское страхование, спонсируемое работодателем, были зарегистрированы в планах с высокой франшизой, по сравнению с 8% десятью годами ранее. Для некоторых людей план с высокой франшизой может быть единственным вариантом, предлагаемым их работодателем.
Но планы с высокой франшизой также дают вам доступ к сберегательному счету для здоровья. А HSA обладает секретными полномочиями, которые большинство людей еще не использовали. HSA - это не просто краткосрочный и удобный для налогообложения способ оплаты текущих и будущих медицинских счетов; это также средство увеличения ваших пенсионных сбережений.
Для Марианелы Колладо, сертифицированного специалиста по финансовому планированию из Уэстона, штат Флорида, переход на план с высокой франшизой и открытие HSA пять лет назад было легким решением. Марианела, ее муж Эдгар и трое их мальчиков были здоровы и редко посещали врача, если не считать ежегодных осмотров. Семья начала вкладывать деньги в свой HSA и покрывать текущие медицинские расходы из своего кармана, чтобы счет мог продолжать расти.
Сегодня Марианела и Эдгар, которым обоим за сорок, каждый год вносят максимум в свой HSA, вкладывая большую часть денег в портфель акций, ориентированных на рост. «Мы надеемся, что счет останется нетронутым на 20–30 лет, чтобы он максимально увеличился», - говорит Марианела. Затем, по ее словам, они могут потратить эти деньги на медицинские расходы при выходе на пенсию.
Изучите основы. Медицинский сберегательный счет предлагает три преимущества, позволяющие сэкономить на налогах. Во-первых, взносы в HSA могут быть внесены до вычета налогов в план HSA, спонсируемого работодателем, или они могут быть вычтены (даже если вы не указали детали), если вы самостоятельно откладываете средства на счет. Во-вторых, деньги на счете растут без учета налогов. И, в-третьих, вы можете снимать деньги без уплаты налогов в любое время для оплаты квалифицированных медицинских расходов, включая вычеты, доплаты, расходы на лекарства по рецепту, а также наличные расходы на стоматологию и зрение. (Если вы снимете средства на неквалифицированные расходы до 65 лет, вы заплатите штраф в размере 20% плюс подоходный налог с суммы, которую вы снимаете.)
Чтобы внести свой вклад в HSA, вы должны быть зарегистрированы в плане медицинского страхования с высокой франшизой и ежегодной франшизой не менее 1400 долларов для индивидуального покрытия или 2800 долларов для семейного покрытия в 2020 году. В плане также должен быть установлен лимит на оплату медицинских услуг из кармана. расходы, включая отчисления, доплаты и другие суммы (но не премии). В 2020 году лимит выплаты наличных средств составляет 6900 долларов для индивидуального страхового покрытия и 13 800 долларов для семейного страхового покрытия.
Если ваш план медицинского страхования соответствует этим требованиям, вы можете внести до 3550 долларов в HSA в 2020 году, если у вас есть индивидуальное страхование, или до 7 100 долларов, если у вас есть семейное страхование, включая любые денежные средства, полученные вашим работодателем. Если вам 55 лет и старше в 2020 году вы можете внести дополнительные 1000 долларов в виде догоняющих взносов.
Еще пара важных деталей:в отличие от счетов с гибкими расходами, которые обычно должны быть исчерпаны к концу года (или 15 марта, в зависимости от вашего работодателя), в фондах HSA нет правила «используйте или потеряйте». Это означает, что вы можете накопить не облагаемые налогом деньги на крупные медицинские счета или медицинские расходы намного позже, например, на пенсии. Кроме того, вы не можете делать новые взносы в HSA после начала покрытия Medicare, даже если вы все еще работаете, но вы можете продолжать использовать деньги, которые уже находятся на счете, без уплаты налогов для покрытия приемлемых расходов, которые не покрываются страхование.
Установите свою стратегию. Прежде чем вы пообещаете инвестировать в HSA на длительный срок, ознакомьтесь с приведенным ниже деревом решений. Наилучший подход к экономии в вашем HSA зависит от того, сколько денег у вас есть в другом месте для покрытия личных медицинских расходов, требований к минимальному балансу вашего плана HSA и того, сколько времени, по вашему мнению, пройдет, прежде чем вам понадобится снять деньги с счет.
Ваше решение также зависит от того, сколько вы откладываете в соответствии с планом 401 (k) или другим пенсионным планом. Если у вас недостаточно денег, чтобы максимально использовать свой HSA и 401 (k), сначала убедитесь, что вы вносите достаточно средств в свой 401 (k), чтобы получить максимальную отдачу от любого предложения, предлагаемого вашим работодателем. Затем переключите внимание на свой HSA. Если окажется, что вы можете сэкономить больше после достижения максимального вклада HSA, вернитесь к экономии в 401 (k).
Если у вас есть доступ к HSA через вашего работодателя, план этого поставщика, вероятно, будет вашим лучшим выбором. Большинство работодателей, предлагающих доступ к HSA, покрывают административные сборы. Многие также засевают аккаунт вкладом компании.
Если ваш работодатель не предлагает HSA, вам не нравится поставщик HSA, которого использует ваш работодатель, или вы покупаете медицинскую страховку самостоятельно, большинство банков и брокерских фирм предлагают HSA любому, у кого есть соответствующий полис. Как правило, вы не сможете получить автоматический вычет из заработной платы до налогообложения, если откроете свой собственный счет (вы сможете вычесть свои взносы позже), но вы можете найти более низкие сборы и лучшие варианты инвестирования, сменив поставщика.
Чтобы сравнить комиссии и расходы, а также варианты инвестирования, посетите HSASearch.com. Collados, например, скоро перейдет на повторную закупку своего провайдера HSA. У их текущего провайдера есть хорошие возможности для инвестирования, но он требует, чтобы на контрольной части счета оставалось 5000 долларов, прежде чем они смогут инвестировать. Поскольку семья не планирует использовать деньги в течение многих лет и могла бы полностью покрыть свою франшизу из других источников, они предпочли бы инвестировать все свои средства HSA.
Максимизация преимуществ HSA . Вы можете использовать деньги в своем HSA без уплаты налогов на медицинские расходы, соответствующие критериям, в любое время. Но вы получите максимальную отдачу от вложений в HSA, потратив другие деньги на текущие медицинские расходы и позволив денежным средствам в HSA расти без уплаты налогов.
Сохраните квитанции о любых личных медицинских расходах, которые вы понесете после открытия счета. Многие планы медицинского страхования и администраторы HSA предоставляют онлайн-инструменты, которые помогут вам отслеживать свои квалифицированные расходы и записывать, как вы оплачивали эти счета, что упрощает вам возмещение расходов позже.
HSA также может сыграть ключевую роль в вашей пенсионной стратегии. Вы столкнетесь с жестким штрафом (20%, плюс подоходный налог), если используете свой HSA для немедицинских расходов до 65 лет. Но после 65 лет вам придется платить налоги за снятие средств только в том случае, если вы используете его для любые другие расходы, кроме соответствующих критериям медицинских расходов. Однако лучше всего потратить деньги на медицинские расходы. Вы можете использовать фонды HSA для оплаты медицинских расходов, которые не покрывает Medicare, а также ежемесячных взносов по планам Medicare Part B и Part D и Medicare Advantage. Снятие этих затрат не будет облагаться налогом и штрафами. Вы также можете оплатить часть страховых взносов по долгосрочному уходу. Сумма, которую вы можете снять без уплаты налогов, зависит от вашего возраста.
Опять же, вы не можете участвовать в HSA после того, как застрахованы по программе Medicare. Но помните о налоговой ловушке, если вы откладываете подписку на Medicare:когда вы зарегистрируетесь в Части A, вы получите до шести месяцев ретроактивного покрытия. Чтобы избежать налогового штрафа, прекратите делать взносы в HSA по крайней мере за шесть месяцев до регистрации.
Если у вас достаточно денег, чтобы покрыть свои личные расходы, воспользуйтесь медицинским сберегательным счетом, чтобы пополнить свои пенсионные сбережения. Но вот загвоздка:не все медицинские сберегательные счета имеют возможность инвестирования. Крупные провайдеры HSA, включая Bank of America и HSA Authority, обычно делают это. Но HSA, предлагаемые через местные банки и кредитные союзы, этого не делают, по словам консалтинговой компании HSA Devenir. Эти учетные записи предназначены в первую очередь для расходов.
Если у вашего HSA нет инвестиционного инструмента, не волнуйтесь. Вы можете открыть второй HSA у поставщика, который делает это, и добавлять деньги на этот счет вместе с вашими взносами на рабочем месте.
Другой вариант - копить только на HSA на рабочем месте, но периодически переводить деньги в свой инвестиционный HSA. «Эти счета портативны, в отличие от денег в 401 (k)», - говорит президент Devenir Эрик Ремжеске. IRS ограничивает налогоплательщиков одним переносом в год с одного сберегательного счета на здравоохранение на другой. Но в некоторых планах разрешены прямые переводы «от доверительного управляющего к доверительному управляющему», которые не имеют годового лимита транзакций, говорит Грег Уилл, сертифицированный бухгалтер и специалист по финансовому планированию из Фредерика, штат Мэриленд, потому что технически IRS не рассматривает прямые переводы как пролонгацию.
Налоговые льготы не совсем одинаковы между HSA, спонсируемым работодателем, и HSA, который вы открываете на стороне. Во-первых, взносы из вашей зарплаты на рабочий счет не облагаются налогом на социальное обеспечение и Medicare, что экономит вам 7,65%, а ваши взносы вычитаются из вашей зарплаты до вычета налогов. Однако с HSA, не связанным с местом работы, вы делаете отчисления после уплаты налогов. Вы по-прежнему имеете право на полный перерыв в уплате федеральных, государственных и местных налогов с этих взносов, но вы не будете получать их, пока не укажете их в своей налоговой декларации.
Делайте покупки с умом . Найти хороший сберегательный счет для здоровья сложно, отчасти потому, что существуют сотни планов. Из немногих планов, которые предлагают возможности инвестирования, некоторые включают только паевые инвестиционные фонды, а другие позволяют инвестировать в акции, паевые инвестиционные фонды и биржевые фонды. Бен Лейк, финансовый советник Altfest Personal Wealth Management в Нью-Йорке, помог некоторым из своих клиентов самостоятельно найти и создать HSA. «Это довольно сложно», - говорит он.
Morningstar, финансовая компания, ежегодно оценивает несколько крупнейших планов HSA. В его отчете за 2019 год 11 поставщиков HSA ранжируются по множеству критериев инвестирования, давая высокие оценки фирмам, которые взимают низкие комиссии и, среди прочего, предлагают соответствующий набор высококачественных и недорогих основных вариантов инвестирования.
На первое место вышли Fidelity, затем HSA Authority и Bank of America. В дополнение к сильным инвестиционным возможностям план HSA Fidelity «взимает минимальные комиссии, с которыми не может конкурировать ни один другой провайдер», - говорит аналитик Morningstar Лео Ачесон, который проводил исследование HSA с Меган Пачолок. (Хотя любые акции, ETF или паевые инвестиционные фонды доступны в HSA Fidelity, у фирмы есть список хороших паевых инвестиционных фондов, которые она рекомендует от различных фирм.) Кроме того, Fidelity позволяет вам инвестировать всего лишь в 1 доллар в вашу Fidelity HSA. Напротив, многие поставщики услуг HSA требуют, чтобы на вашем счету оставалось от 1000 до 2000 долларов, прежде чем вы сможете начать инвестировать.
Конечно, вы можете самостоятельно изучить вопрос об инвестировании в HSA. Инструмент поиска HSA позволяет узнать о планах с вариантами инвестирования. Табель успеваемости HSA предлагает, помимо прочего, информацию о поставщиках, которые могут быть подходящими для поклонников индексных фондов.
Сосредоточьтесь на HSA с низкими комиссиями. Это включает плату за счет, которую провайдер может взимать, а также коэффициенты расходов любых базовых фондов, - говорит Лорен Зангарди Хейнс, сертифицированный специалист по финансовому планированию из Ричмонда, штат Вирджиния. «Все эти счета и продукты так или иначе приносят прибыль. Выясните, как они это делают, и решите, имеет ли это смысл для вас ».
Соблюдайте правила инвестирования. Подходите к тому, как вы вкладываете свои доллары HSA так же, как и на любой другой инвестиционный счет. Учитывайте свою терпимость к риску и временные рамки. «Относитесь к нему как к 401 (k)», - говорит Мария Бруно, руководитель отдела исследований в области планирования благосостояния в США. Чем длиннее ваш временной горизонт, тем больше акций вы можете держать в своем портфеле. Но деньги, которые вам понадобятся менее чем через пять лет, следует вкладывать в фонд денежного рынка или фонд высококачественных краткосрочных облигаций.
Для большинства инвесторов хороший и недорогой фонд с установленной датой - прекрасный выбор, независимо от того, насколько вы далеки или близки к пенсии. Эти фонды делают всю работу за вас, переходя от агрессивного к более консервативному сочетанию активов с течением времени, когда вы приближаетесь к целевому году - в большинстве случаев это год, ближайший к тому, когда вы планируете выйти на пенсию. Типичный фонд с установленной датой для вкладчиков в возрасте от двадцати до тридцати лет держит 90% своих активов в акциях; фонды инвесторов в возрасте от пятидесяти до шестидесяти лет держат от 50% до 60% акций, а оставшуюся часть - облигациями.
Даже сбалансированный фонд, который удерживает статическую позицию, состоящую из 60% акций и 40% облигаций, будет хорошо работать для большинства инвесторов с короткими и средними временными рамками.
Работники двадцати, тридцати или даже сорока лет, которым до выхода на пенсию осталось несколько десятилетий, могут позволить себе увеличить свои вложения. Некоторые финансовые консультанты, включая Хейнса из Ричмонда, штат Вирджиния, специалиста по финансовому планированию, активно инвестируют значительную часть HSA молодых клиентов в фонды акций малых компаний и развивающихся рынков. Смысл в том, чтобы воспользоваться многочисленными налоговыми льготами, которые дает HSA, и инвестировать в рост, чтобы активы на счете увеличивались как можно больше. «Это агрессивно, но уравновешивается более консервативными инвестициями в другие счета», - говорит Хейнс. Фактически, большинство клиентов Хейнса хранят в своем HSA достаточно денег, чтобы покрыть свою годовую франшизу, даже если они не планируют их использовать. «Он может дополнить денежный фонд на случай чрезвычайной ситуации, если клиент столкнется с очень высокими медицинскими расходами», - добавляет она.
Это еще один положительный момент в наличии HSA. В отличие от IRA или 401 (k), вы можете получить доступ к фондам, если это абсолютно необходимо, без уплаты налоговых штрафов. «Это похоже на страхование от несчастных случаев», - говорит Лейк, финансовый советник из Нью-Йорка. Деньги есть, если вы когда-либо столкнетесь с серьезной проблемой в области здравоохранения, но в идеале они вам не понадобятся и вы должны инвестировать их, чтобы они могли расти в течение десятилетий.
Если единый паевой инвестиционный фонд не для вас, помните об этих советах при поиске хороших фондов с хорошей репутацией и низкими затратами.
Цель . Определите свою цель, а затем найдите подходящий фонд. Если вы не можете позволить себе убытки, которые возникают из-за случайных, но неизбежных падений на рынках, используйте фонд денежного рынка или фонд краткосрочных облигаций. Фонды облигаций менее волатильны, чем фонды акций. Но в зависимости от того, в какие виды ценных бумаг с фиксированным доходом они вкладывают средства - например, в государственные облигации, корпоративные долги или ценные бумаги, обеспеченные ипотекой - они будут различаться по риску, доходности и волатильности. Фонды акций предлагают больший потенциал роста, чем фонды денежного рынка или облигации, но они также сопряжены с большим риском.
Производительность и риск. Ищите фонд с трех- и пятилетним опытом работы под одним и тем же менеджером, который превосходит его эталонные показатели и его аналоги. Но копайте глубже. Год за годом доходность может показать неприятную поездку на американских горках. Если можете, узнайте, как управляющий действовал во время рыночной коррекции. Как этот фонд акций США, на который вы смотрите, за последние три месяца 2018 года, когда фондовый индекс Standard &Poor's 500 потерял почти 14%? Взгляд на то, как фонд работал в хорошие и плохие годы, может дать вам представление о его волатильности. Сможете ли вы выдержать нисходящие потоки, не дрогнув?
Сборы . Вы слышали это раньше:комиссии со временем разъедают ваши вложения. Инвестиции в размере 10 000 долларов, которые растут на 10% в год при 1,5% комиссии за управление, через 20 лет превращаются примерно в 50 000 долларов. Но аналогичное вложение в фонд с расходами всего 0,5% будет стоить более 60 000 долларов. Учитывайте средние значения, исследуя комиссии фонда. В среднем паевые инвестиционные фонды США взимают 1,07% годовых; налогооблагаемые паевые инвестиционные фонды облигаций в среднем 0,90%. Биржевые фонды, доступные в планах HSA с брокерскими окнами, взимают еще меньше. Биржевые фонды США стоят в среднем 0,35% в год; ETF с налогооблагаемыми облигациями, 0,30%.