В последние годы использование счетов TOD (перевод в случае смерти) или POD (оплата в случае смерти) расширилось, что заставляет многих спрашивать, зачем им работать с поверенным для подготовки отзываемого траста. В конце концов, зачем вам траст, если вы можете просто использовать счета с выплатой при смерти или переводом при смерти, чтобы избежать процесса завещания, когда кто-то умирает?

Что такое учетная запись TOD или учетная запись POD?

Учетная запись TOD позволяет владельцу учетной записи указать бенефициара на финансовом счете, не предназначенном для выхода на пенсию, для получения активов на момент смерти владельца счета, тем самым (как правило, т. Е. При правильном использовании) избегая завещания. Счет TOD обычно обрабатывает распределение акций, брокерских счетов или облигаций названному бенефициару в случае смерти владельца счета.

Учетная запись POD похожа на учетную запись TOD, за исключением того, что она обрабатывает банковские активы человека (наличные деньги), а не ценные бумаги.

Учетные записи TOD и POD - это быстрые и грязные способы избежать завещания, которое может быть медленным, дорогим, общедоступным и, возможно, беспорядочным. Финансовые учреждения предлагают TOD и POD по своему усмотрению. Но почти все крупные брокерские и инвестиционные компании теперь имеют эти типы счетов, а также большинство банков для стандартных банковских счетов. Многие даже позволяют легко назвать такого бенефициара онлайн.

В чем преимущество использования учетной записи POD или TOD?

Уклонение от завещания. Как уже упоминалось, учетные записи TOD и POD избегают процесса завещания, называя бенефициара или бенефициаров для получения актива непосредственно в случае смерти владельца счета. Они быстро и (обычно) беспрепятственно распределяют активы между предполагаемым получателем, когда владелец счета умирает.

Каковы подводные камни при использовании учетной записи POD или TOD?

Когда кто-то умирает, могут возникнуть кредиторы, расходы на управление имуществом умершего и причитающиеся налоги. Лицо или лица, ответственные за управление имуществом умершего, обычно имеют право в соответствии с законом требовать от бенефициаров POD и TOD взносов для оплаты этих долгов, расходов и налогов. Если бенефициары не вносят взносы добровольно, у них может не быть другого выбора, кроме как подать иск, чтобы получить взносы.

Помимо того, что бенефициар решил не вносить вклад, бенефициар мог потратить эти активы, иметь другие обстоятельства, такие как участие в судебном процессе или развод, которые усложнят передачу этих активов, быть несовершеннолетним или иным образом недееспособным, или быть получатель государственных льгот. Все эти обстоятельства вызовут осложнения.

Отзывные трасты дают вам гораздо больше, чем просто отказ от завещания.

Доверие позволяет вам планировать нетрудоспособность. Если создатель траста становится недееспособным, правопреемник или со-доверительный управляющий может взять на себя управление учетной записью в интересах создателя. С учетной записью POD или TOD потребуется прочная доверенность, чтобы другой человек управлял учетной записью. Часто финансовые учреждения могут неохотно принимать доверенности, например, если документы устарели или не написаны на соответствующем языке.

Доверие позволяет вам планировать для ваших бенефициаров. Если ваши бенефициары являются несовершеннолетними, имеют особые потребности, проблемы с кредиторами, психическое здоровье или проблемы со злоупотреблением психоактивными веществами, трасты могут удерживать активы и управлять ими в течение определенного периода времени и защищать эти активы для использования бенефициаром. Наследованием также можно управлять в течение длительных периодов времени с помощью траста. Вы также можете назвать лиц, которые получат любые оставшиеся активы, когда первоначальный бенефициар перейдет.

Отзывные трасты удерживают активы после смерти создателя траста и используют эти активы для первоначальной оплаты любых долгов, расходов или налогов, тем самым устраняя необходимость запрашивать взносы у прямых бенефициаров.

Хотя в некоторых случаях учетные записи POD и TOD могут быть подходящими для избежания завещания, их ограничения при решении других проблем могут побудить многих людей выбрать отзывное доверие. Поговорите со специалистом по планированию недвижимости, чтобы определить, что лучше всего для вас и вашей семьи.