Семьи дарили финансовые подарки или ссужали деньги на протяжении нескольких поколений, но если позволить взрослым детям продолжать пользоваться «Банком мамы или папы», это может сложиться, потенциально ставя под угрозу пенсионные планы родителей и финансовую безопасность. Когда дети становятся молодыми взрослыми - уходят из дома, создают собственную семью - многие родители думают, что у них будет больше времени и денег для собственных нужд, хотя на самом деле это может оказаться самым дорогостоящим этапом воспитания детей.
Согласно недавнему исследованию исследовательской компании Age Wave, родители взрослых детей тратят на них более 500 миллиардов долларов в год - вдвое больше, чем они вносят на свои пенсионные счета. И эти 500 миллиардов долларов не включают стоимость некоторых дорогостоящих товаров. Например, исследование также показало, что 6 из 10 родителей помогают оплачивать свадьбу своего взрослого ребенка, а около 25% помогают финансировать покупку дома.
Но какова реальная цена для родителей? Если вы не проконсультируетесь со своим финансовым консультантом, чтобы понять, какое влияние подарки или ссуды вашим детям оказывают на ваш собственный финансовый план, фактические последствия могут оказаться более дорогостоящими, чем вы думаете. Большинство родителей рассчитывают на жертвы во благо своих детей, но финансовые жертвы могут иметь неприятные последствия, если их не спланировать тщательно. Age Wave сообщает, что 50% родителей готовы использовать сбережения, 43% сократят свой образ жизни и 25% будут готовы взять в долг или снять средства с пенсионных счетов, чтобы помочь своим взрослым детям деньгами.
Однако непреднамеренные последствия этих действий могут привести к срыву вашего финансового плана и материальной зависимости родителей от взрослых детей в более позднем возрасте, что, вероятно, не является желаемым результатом для кого-либо в семье.
Так как же удостовериться, что в «Банке мамы или папы» нет перерасхода? Установление приоритетов и границ важно для сохранения прочного фундамента как семейных отношений, так и семейных финансов. Начните с открытого разговора об ожиданиях финансовой помощи, которую запрашивает взрослый ребенок. Ребенок ищет ссуду, которую он ожидает выплатить, или прямой подарок?
Если предоставляется заем, следует помнить о некоторых важных моментах:
Необходимо серьезно рассмотреть не только эти важные финансовые вопросы, но и элементы взаимосвязи этих возможностей. Если родитель нуждается в выплате ссуды для покрытия своих собственных расходов на проживание, что будет чувствовать взрослый ребенок, если он не сможет произвести платеж вовремя и родитель окажется в долгах? Готовы ли родители взыскать взыскание на имущество, если ссуда не подлежит взысканию согласно условиям платежа?
Если сумма ссуды создает достаточную нагрузку на финансы родителей, чтобы вызвать любую из этих ситуаций, разумно предположить, что риск - как финансовый, так и личный - слишком высок, чтобы рассматривать ссуду.
Открытые подарки также часто делаются взрослым детям, и родители должны внимательно оценить влияние подарка на их будущее финансовое положение. Если вы рассматриваете возможность снятия средств со своего долгосрочного инвестиционного или пенсионного счета, убедитесь, что вы понимаете последствия сокращения базы ваших активов до будущей стоимости. Сложные проценты - мощный инструмент, но меньшая приведенная стоимость ваших активов теперь означает, что для наращивания доступно меньше денег, что существенно изменит ваш будущий ожидаемый образ жизни.
В соответствии с действующими федеральными правилами налога на дарение, любой может дарить 15000 долларов в год кому-либо без уплаты налога на дарение или подачи налоговой декларации на дарение. Это называется ежегодным исключением из налога на подарки и распространяется на семью, друзей или даже незнакомца. Супружеская пара может подарить 15 000 долларов одному и тому же человеку, поэтому родители могут ежегодно дарить каждому из своих детей 30 000 долларов. Ежегодное исключение из налога на подарки в размере 15000 долларов США включает все подарки в течение календарного года, чтобы достичь порога в 15000 долларов США, поэтому не забудьте включить стоимость любого другого подарка (например, на день рождения или праздник), если вы планируете сделать такой подарок.
Кроме того, освобождение от федерального пожизненного налога на дарение может быть использовано при совершении подарков сверх суммы годового исключения налога на дарение. На 2021 год федеральное освобождение от налога на пожизненное дарение составит 11,7 миллиона долларов на человека и 23,4 миллиона долларов на пару. Например, супружеская пара рассматривает возможность сделать подарок в размере 200 000 долларов, чтобы помочь ребенку внести первоначальный взнос за дом. Предполагая, что в течение календарного года других подарков не будет, каждый родитель сможет подарить 15 000 долларов в качестве ежегодного исключения налога на дарение на общую сумму 30 000 долларов. Остальные 170 000 долларов могут быть востребованы как часть пожизненного освобождения родителей от налога на дарение. Налог на дарение не будет взиматься с 170 000 долларов, но необходимо будет подать федеральную налоговую декларацию о подарке, чтобы документально подтвердить подарок с использованием части пожизненного освобождения.
Важно отметить, что правила налога на дарение часто меняются как по сумме, так и по структуре, поэтому очень важно проконсультироваться со своим финансовым и налоговым консультантом, чтобы убедиться, что вы понимаете действующие законы, прежде чем делать подарок.
Чаще всего мы видим, как дарение используется, чтобы помочь с долгосрочными активами, например, в качестве первоначального взноса за первую покупку дома, когда родители хотят помочь своему ребенку начать создавать собственное богатство. Ссуды могут использоваться для краткосрочных нужд, например, промежуточная ссуда, когда ребенок хочет купить новый дом, но его нынешний дом еще не продан, или для помощи в открытии коммерческого предприятия. Подарки также могут быть полезны, если у вас есть активы, которые будут облагаться налогом на наследство, поскольку пожизненные подарки могут быть способом перемещения активов из вашего налогооблагаемого имущества.
Если вы рассматриваете ссуду или подарок взрослому ребенку, вам следует проконсультироваться со своим финансовым консультантом перед принятием решения, чтобы убедиться, что вы понимаете финансовые и налоговые последствия. И убедитесь, что вы правильно оформляете свой подарок или ссуду, в том числе для налоговых целей. Ваш консультант поможет вам принять обоснованное решение о том, какая стратегия лучше всего подходит для ситуации вашей семьи.
Родители хотят помочь своим детям - это великодушное и естественное желание. Но и ваше сердце, и ваша голова должны участвовать в принятии решений о финансовой поддержке взрослого ребенка. Установление определенных границ и ожиданий в отношении этих договоренностей обеспечит понимание как родителями, так и взрослыми детьми преимуществ и ограничений при сохранении семейной гармонии. В интересах обеих сторон, чтобы «Банк мамы или папы» оставался платежеспособным на долгие годы!