Когда вы думаете о действиях, которые правительство США предприняло для предотвращения экономического ущерба, нанесенного пандемией COVID-19, вы, вероятно, вспомните те, которые вкладывают больше денег в ваш карман. Стимулирующая выплата в размере 1200 долларов. Дополнительные еженедельные 600 долларов, которые вы получаете в виде дополнительных пособий по безработице, если вы потеряли работу. Полученные вами беспроцентные ссуды для поддержания вашего малого бизнеса на плаву. Временная приостановка выплат по студенческому кредиту.

Все эти преимущества стали возможными благодаря Закону о помощи в связи с коронавирусом, чрезвычайной помощи и экономической безопасности (CARES), который был принят в марте. Срок действия многих из этих льгот истек, и их нельзя продлить. Но некоторые из них все еще доступны.

Вот пять преимуществ CARES Act, которыми вы можете воспользоваться до конца года.

1. Отдавайте больше - и получайте больше налоговых льгот

Обычно вы можете вычесть благотворительные взносы только в том случае, если вы можете детализировать вычеты. А поскольку большинство людей не могут удержать более 12 400 долларов США в год для физических лиц (24 800 долларов для супружеских пар), то для благотворительных пожертвований не так много налоговых льгот.

Но в этом году Закон CARES позволяет любому вычесть до 300 долларов в виде денежных пожертвований, которые они вносят в соответствующие благотворительные организации.

А если вы можете перечислить, налоговые льготы еще лучше. Вы можете вычесть все свои денежные пожертвования до 100% от вашего скорректированного валового дохода (AGI). Обычно этот предел составляет 60% от AGI.

Бизнес тоже выигрывает. Они могут вычесть до 25% квалифицированных благотворительных денежных взносов из своего налогооблагаемого дохода. До принятия закона CARES этот предел составлял 10%.

И, в отличие от большинства положений закона CARES, срок действия которых истекает в конце 2020 года, эти специальные налоговые льготы на благотворительность также будут доступны для пожертвований, которые вы сделаете в следующем году.

2. Вам не нужно ежегодное пенсионное распределение? Отказаться от этого!

Если вы начали получать ежегодные обязательные минимальные распределения (RMD) из своих планов 401 (k) и IRA, но еще не использовали распределение в этом году, возможно, вам повезло.

Это потому, что только в 2020 году вам не придется брать эту раздачу. Если вам не нужны эти деньги для жизни, подумайте об отказе от RMD. Это предотвратит увеличение вашего налогооблагаемого дохода за счет этого распределения. И, что еще более важно, если вы оставите эти деньги вложенными, это даст им еще один год для увеличения отсроченных налогов.

Если вы хотите отказаться от RMD, вам следует обратиться к поставщику плана IRA или 401 (k) или к своему финансовому консультанту, чтобы сообщить им об этом как можно скорее, особенно если ваши учетные записи настроены на автоматическое распространение вашего 2020 года в декабре.

К сожалению, если вы уже получили свой RMD в этом году, срок для повторного распределения этой суммы истек.

3. Использование пенсионных активов для оплаты финансовых трудностей, связанных с COVID-19

От потерянного дохода до колоссальных медицинских расходов, многие люди в возрасте до 59,5 лет балансируют на грани банкротства или рискуют потерять свой дом из-за пандемии. Тем не менее, многие из этих людей сэкономили много денег в своих планах 401 (k) и IRA.

Закон CARES делает доступ к этим сбережениям менее дорогим для пострадавших от COVID-19 прямо сейчас. Если вы или кто-либо из членов вашей семьи пострадали от пандемии коронавируса или потеряли средства к существованию из-за кризиса, вы можете снять до 100000 долларов со своих пенсионных счетов в этом году, не платя обычные 10% досрочного вывода средств. штраф.

Но эти снятия не облагаются налогом. Они будут считаться налогооблагаемым доходом. Это может увеличить ваш налоговый счет за 2020 год или даже подтолкнуть вас к более высокой налоговой категории.

Хорошая новость заключается в том, что вы можете распределить этот налогооблагаемый доход на трехлетний период. Например, если вы снимаете 15000 долларов в этом году, вы можете сообщить 5000 долларов из этого дохода в 2020, 2021 и 2022 годах. И, когда вы снова встанете на ноги, вы можете повторно распределить часть или всю сумму своего вывода в течение следующих трех лет без учета вашего годового лимита взносов.

Если вы хотите воспользоваться этим специальным ранним выводом средств, вам необходимо завершить его до 31 декабря. Но прежде чем вы это сделаете, вам действительно следует попытаться найти другие способы получить необходимые деньги, даже если вам нужно занять у друзей или семьи. или взять личную ссуду или ссуду под залог собственного капитала. Любые деньги, которые вы уберете из своих планов 401 (k) и IRA сегодня, могут помешать вам построить достаточно большое гнездышко, чтобы вы могли жить так, как хотите, после выхода на пенсию.

4. Более здоровые преимущества для владельцев HSA и FSA

Если вы делаете взносы на сберегательный счет для здоровья (HSA) или гибкий сберегательный счет (FSA), предлагаемый вашим работодателем, Закон CARES теперь дает вам больше способов получить компенсацию за наличные медицинские расходы.

Теперь вы можете использовать эти учетные записи для оплаты лекарств, отпускаемых без рецепта, и лекарств без предварительного рецепта. И, что является ключевой победой для женщин, теперь HSA и FSA могут использоваться для оплаты менструальных продуктов. Это изменение навсегда.

Эта гибкость действительно полезна для участников FSA, которые изо всех сил пытаются найти способы потратить свои годовые взносы, поскольку, если они не будут использовать их все в этом году, они могут перенести только более 550 долларов из своих остатков на следующий год.

5. Бесплатные тесты на COVID-19 и более гибкие возможности удаленного ухода

Закон CARES теперь требует, чтобы все планы группового медицинского обслуживания предоставляли подписчикам бесплатное тестирование на COVID. Для участников планов медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), у которых есть сберегательные счета для здоровья (HSA), это также означает, что они могут получить эти субсидированные тесты бесплатно, без необходимости сначала выполнять свой годовой вычет или использовать средства в своих HSA для их оплаты. тесты. Конечно, для того, чтобы его оплатить, нужно будет признать, что этот тест приемлем с медицинской точки зрения.

И, признавая важность виртуального здравоохранения во время текущего кризиса, Закон CARES теперь позволяет HDHP покрывать часть или все расходы на телемедицину и другие услуги удаленного ухода до того, как участники исчерпают свои франшизы.

Хотя эти положения должны действовать до тех пор, пока не закончится пандемический кризис, не все HDHP субсидируют услуги виртуального здравоохранения. Обратитесь к администратору льгот вашей компании, чтобы узнать, что покрывает ваш план.

С чего начать

Какими льготами CARES Act вам следует воспользоваться прямо сейчас? Использование HSA или FSA для оплаты лекарств, отпускаемых без рецепта, в значительной степени несложно. Но некоторые из других стратегий могут значительно повлиять на вашу налоговую ситуацию, а также на вашу стратегию пенсионных накоплений. Вот почему вы можете попросить совета у налогового специалиста или платного сертифицированного специалиста по финансовому планированию. В отличие от других консультантов, которым выплачиваются комиссионные за продажу продуктов, этим финансовым экспертам платят только вы, поэтому вы можете быть уверены, что получите объективные, непредвзятые рекомендации без каких-либо скрытых планов.